{"administration":"pref93","administration_name":"Pr\u00e9fecture de Seine-Saint-Denis","content":"EZPR\u00c9FETDE LA SEINE-SAINT-DENISLibert\u00e9\u00c9galit\u00e9Fraternit\u00e9\n> - Bulletin |\\Jflin{ormations | jadministratives \"\nBIA du 13 mars 2024Sp\u00e9cial Campus Condorcet Paris-Aubervilliers - 1/2\n1, esplanade Jean Moulin 93 007 Bobigny CedexT\u00e9l\u00e9phone : 01.41.60.60.60 \u2014 T\u00e9l\u00e9copie : 01.48.30.22.88Courriel : prefecture@seine-saint-denis. gouv.fr\n\nPage vide\n2\n1, esplanade Jean Moulin 93 007 Bobigny CedexT\u00e9l\u00e9phone : 01.41.60.60.60 - T\u00e9l\u00e9copie : 01.48.30.22.88Courriel : prefecture @seine-saint-denis gouv.fr\n\nPREFECTURE DE LA SEINE-SAINT-DENIS\nSommaire BIA du 13 mars 2024Sp\u00e9cial Campus Condorcet Paris-Aubervilliers - 1/2D\u00e9lib\u00e9rations CA Campus CONDORCET 12 mars 2024\nIntitul\u00e9s Pages\nAvis et communications\nCampus Condorcet Paris-Aubervilliers\n1. D\u00e9lib\u00e9ration n\u00b0 2024-001 du conseil d'administration du 12 mars 52024 relative \u00e0 l'adoption du compte rendu de la s\u00e9ance duconseil d'administration du 28 novembre 2023.\n2. D\u00e9lib\u00e9ration n\u00b0 2024-002 du conseil d'administration du 12 mars 232024 relative au compte financier de l'exercice 2023.\n3. D\u00e9lib\u00e9ration n\u00b0 2024-003 du conseil d'administration du 12 mars2024 relative \u00e0 l'affectation des r\u00e9sultats de l'exercice 2023. 25\n4. D\u00e9lib\u00e9ration n\u00b0 2024-004 du conseil d'administration du 12 mars2024 relative \u00e0 la d\u00e9signation d'un commissaire aux comptes 27pour les exercices 2024 \u00e0 2029.\n5. Annexe d\u00e9lib\u00e9ration n\u00b0 2024-002 rapport de gestion 2023. 29\n6. Etats financiers 2023. 75\n\nPage vide\n\nCAMPUS ZCONDORCETPARIS - AUBERVILLIERS\nD\u00e9lib\u00e9ration n\u00b02024-001 du Conseil d'administration du 12 mars 2024 relative \u00e0l'adoption du compte rendu de la s\u00e9ance du conseil d'administration du 28 novembre2023\nMembres du Conseil d\"adm\u00eenistration 137Membres pr\u00e9sents et repr\u00e9sent\u00e9s au d\u00e9but de la s\u00e9ance : %2Vu les articles L345.1 \u00e0 L345.7 du code de la recherche cr\u00e9\u00e9s par l'article 17 de la loi n\u00b02020-1674 du 24d\u00e9cembre 2020 de programmation de la recherche et portant diverses dispositions relatives \u00e0 la recherche et\u00e0 l'enseignement sup\u00e9rieur,Vu les articles D345.1 \u00e0 D345.17 du code de la recherche cr\u00e9\u00e9s dans le chapitre V du Titre IV du Livre 11l dud\u00e9cret n\u00b02023-1321 du 27 d\u00e9cembre 2023 portant partie r\u00e9glementaire du code de la recherche.\nSur proposition du Pr\u00e9sident,\nLe Conseil d'Administration, apr\u00e8s en avoir d\u00e9lib\u00e9r\u00e9.\nD\u00e9cide\nArticle \u00c0 :Le compte rendu de la s\u00e9ance du conseil d'administration du 28 novembre 2023 joint \u00e0 la pr\u00e9sente d\u00e9lib\u00e9rationest adopt\u00e9.\nVotes pour: 34Votes contre : \u2014Abstention : /\n(Le Pr\u00e9sident du conseil d'administrationPierre-Paul Zalio\nPublicit\u00e9 et modalit\u00e9s de recours :Affichage le AL / 03 / 2024Puplication au registre des actes de | Etablissementle 1\u00b02 / O. 7 2024Transmussion au contr\u00f4le del\u00e9galit\u00e9le A3 /C3 / 2024D\u00e9lib\u00e9ration certrfi\u00e9e ex\u00e9cutorele 23 /02 / 2024Aux lermes des articles R421-1 et suivants du Code de la justce administrative, Ja presente d\u00e9hberabon pourra fare lobjet dans un d\u00e9tai de deux mois acompler de sa notificahon eVou de sa publcation. d'un recours devant le Tribunal administratif de Mentreuil\nCeicerauer n 2024-C0Y dy Consel dadroctaten 00 12 Miars 2024 relat fazsiionde col e mY e g s0000 u tonsail lo aumghioten v 28 no<mbre 2023 I\n\nCAMPUS =CONDORCETPARIS - AUBERVILLIERS\nProc\u00e8s-verbal n\u00b030 de la s\u00e9ance du conseil d'administration du28.11.2023\nR\u00e9uni en pr\u00e9sentielDe 9h40 \u00e0 11h45\nLe Conseil d'Administration de l'\u00c9tablissement public Campus Condorcet s'est r\u00e9uni le mardi 28 novembre2023 \u00e0 9h40 en pr\u00e9sentiel, sous la pr\u00e9sidence de Monsieur Pierre-Paul Zalio.Membres du Conseil d'administration pr\u00e9sents :\u00c9tablissements membres\nMme Annick ALLAIGRE\nM. Fabrice BOUDJAABAMme Michelle BUBENICEKMme Aline DESESQUELLESM. Christophe FOUQUER\u00c9M. Philippe GERVAIS-LAMBONY\nM. Romain HURET\nMme Christine NEAU-LEDUC\nPr\u00e9sidente de l'Universit\u00e9 Paris 8 Vincennes-Saint-DenisRepr\u00e9sentant du Pr\u00e9sident du CNRSDirectrice de FEcole Nationale des ChartesDirectrice par int\u00e9rim de l'Institut National d'\u00c9tudesd\u00e9mographiquesPr\u00e9sident de l'Universit\u00e9 Paris Sorbonne Nord\nPr\u00e9sident de I'Universit\u00e9 Paris-Nanterre\nPr\u00e9sident de l'\u00c9cole des Hautes \u00c9tudes en Sciences SocialesPr\u00e9sidente de l'Universit\u00e9 Paris 1 Panth\u00e9on-Sorbonne\nPersonnalit\u00e9s qualifi\u00e9es\nM. Christian HENRIOT\nMme Anastasia ILINE\nMme H\u00e9l\u00e8ne RUIZ FABRI\nM. Pierre-Paul ZALIO\nProfesseur d'histoire contemporaine \u00e0 l'Universit\u00e9 d'Aix-Marseille \u2014 Personnalit\u00e9 qualifi\u00e9eConseill\u00e8re r\u00e9f\u00e9rendaire \u00e0 la Cour des comptes \u2014Personnalit\u00e9 qualifi\u00e9eDirectrice de l'Institut Max Planck Luxembourg \u2014 Personnalit\u00e9qualifi\u00e9ePr\u00e9sident de I'Etablissement public Campus Condorcet \u2014Personnalit\u00e9 qualifi\u00e9e\nProc\u00e8s-verbal n 30 de la s\u00e9ance du conseil d'administration du 28.11.2023 E\n1\n6\n\nRepr\u00e9sentants de l'\u00c9tat\nMme Johanna ETNER Cheffe du secteur Sciences de l'Homme et de la Soci\u00e9t\u00e9 \u2014Repr\u00e9sentante de l'\u00c9tatMme PAGES - EL KAROUI Conseill\u00e8re Prospective et Strat\u00e9gie - Repr\u00e9sentante de I'Etat\nRepr\u00e9sentants des collectivit\u00e9sMme Katy BONTINCK Conseill\u00e8re m\u00e9tropolitaine \u2014 M\u00e9tropole du Grand Paris\nRepr\u00e9sentants des enseignants-chercheurs\nM. Jonathan MARIE Membre \u00e9lu 'enseignants-chercheurs'M. R\u00e9gis SCHLAGDENHAUFFEN Membre \u00e9lu 'enseignants-chercheurs'Repr\u00e9sentants des professeursMme Camille GOIRAND Membre \u00e9lue 'professeurs'M. Fabrice VIRGILI Membre \u00e9lu 'professeurs'Repr\u00e9sentants des autres personnels EPCCM. G\u00e9rald G\u00c9NIAUT Membre \u00e9lu 'autres personnels'Mme St\u00e9phanie SANGAY Membre \u00e9lue 'autres personnels'Repr\u00e9sentants des autres personnels \u00e9tablissements membresM. Thomas JEAN-JOSEPH Membre \u00e9lu'autres personnels'Repr\u00e9sentants des \u00e9tudiantsM. Michel MENA Membre \u00e9lu '\u00e9tudiant'Pouvoirs donn\u00e9s :\u00c9tablissements membresM. Antonin COHEN Pr\u00e9sident de la Fondation Maison des Sciences de 'HommePouvoir donn\u00e9 \u00e0 M. Romain HURETM. Michel HOCHMANN Pr\u00e9sident de l'Ecole Pratique des Hautes EtudesPouvoir donn\u00e9 \u00e0 Mme Michelle BUBENICEKM. Daniel MOUCHARD Pr\u00e9sidente de I'Universit\u00e9 Sorbonne NouvellePouvoir donn\u00e9 a Mme Christine NEAU-LEDUC\nProc\u00e9s-verbal n 30 de la s\u00e9ance du conseil d'administration du 28.11.2023 U2\u2014\n\nPersonnalit\u00e9s qualifi\u00e9esM. Jean-Fran\u00e7ois CHOUGNET\nMme Marie ZINS\nDirecteur G\u00e9n\u00e9ral Lille3000 \u2014 Personnalit\u00e9 qualifi\u00e9ePouvoir donn\u00e9 \u00e0 M. Romain HURETProfesseur des universit\u00e9s \u2014 praticien hospitalier \u00e0 I'Universit\u00e9Paris Cit\u00e9 \u2014 Personnalit\u00e9 qualifi\u00e9ePouvoir donn\u00e9 \u00e0 M. Pierre-Paul ZALIO\nRepr\u00e9sentants des collectivit\u00e9sM. \u00c9ric LEJOINDREMaire du 18\u00e8me arrondissement de ParisPouvoir donn\u00e9 \u00e0 M. Pierre-Paul ZALIO\nRepr\u00e9sentants des autres personnels \u00e9tablissements membres\nMme Laure CHRISTOPHE\nRepr\u00e9sentants des \u00e9tudiants\nMembre \u00e9lue 'autres personnels'Pouvoir donn\u00e9 \u00e0 M. G\u00e9rald GENIAUT\nM. Abdoulaye DIALLO\nM. Raman YUDZITSKI\nExcus\u00e9-es :\nMembre \u00e9lu '\u00e9tudiantsPouvoir donn\u00e9 \u00e0 M. Michel MENAMembre \u00e9lu '\u00e9tudiant'Pouvoir donn\u00e9 \u00e0 M. Michel MENA\nPersonnalit\u00e9s qualifi\u00e9es\nM. Patrick GILLI Inspecteur g\u00e9n\u00e9ral de l'\u00e9ducation, du sport et de la recherche\u2014 Personnalit\u00e9 qualifi\u00e9eRepr\u00e9sentants des collectivit\u00e9s\nM. Geoffrey CARVALHINHO\nMme Ling LENZI\nMme Marie-Fran\u00e7oise MESSEZ\nConseiller r\u00e9gional, R\u00e9gion \u00cele-de-France8\u00e8me Vice-pr\u00e9sidente, Plaine commune en charge du projetCondorcet14\u00e8me Maire-adjointe de la Ville d'Aubervilliers\nRepr\u00e9sentants des \u00e9tudiantsM. Alexis BORSTCHIK\nProc\u00e8s-verbal n 30 de la s\u00e9ance du conseil d'administration du 28.11.2023\nMembre \u00e9lu '\u00e9tudiants\n[3\n@\n\nAssistaient en outre \u00e0 la s\u00e9ance :Monsieur Fran\u00e7ois TAVERNIER, Directeur g\u00e9n\u00e9ral de I'Etablissement public Campus CondorcetMonsieur Pascal PAIN, Agent comptable de I'Etablissement public Campus CondorcetMadame Nathalie MAYET, Directrice des affaires g\u00e9n\u00e9rales de I'Etablissement public Campus CondorcetMadame St\u00e9phanie GROUDIEV, Directrice de l'Humath\u00e8queMonsieur Antoine ASTORG, Directeur des affaires financi\u00e8res de l'\u00c9tablissement public Campus CondorcetMonsieur Yohan BIHAN, Charg\u00e9 d'\u00e9tudes \u2014 affaires institutionnelles de I'Etablissement public CampusCondorcetMadame H\u00e9l\u00e8ne MONDER, Assistante de direction \u00e0 la Direction des affaires g\u00e9n\u00e9rales de l'\u00c9tablissementpublic Campus CondorcetMonsieur Jean-Fran\u00e7ois DAGUES, Contr\u00f4leur budg\u00e9taire DRFIPMadame Sylvie BRUNET, St\u00e9notypiste\nPierre-Paul ZALIO, pr\u00e9sident ouvre la s\u00e9ance \u00e0 9 heures 40 en souhaitant la bienvenue aux administrateurspr\u00e9sents, notamment \u00e0 Madame Anastasia ILINE qui rejoint, en pr\u00e9sentiel, le Conseil d'administration et \u00e0Mesdames Delphine PAGES-ELKAROUI et Johanna ETNER, nouvelles repr\u00e9sentantes de IEtat.Anastasia ILINE indique \u00eatre une ancienne \u00e9l\u00e9ve de deux membres du Campus Condorcet, puisqu'elle estarchiviste pal\u00e9ographe de 'Ecole des Chartes et docteure en histoire de l'EHESS. Elle est \u00e0 ce jour magistrate\u00e0 la Cour des comptes et sera ravie de participer aux d\u00e9bats portant notamment sur des sujets qui lui tiennent\u00e0 c\u0153ur, comme les enjeux internationaux.Pierre-Paul ZALIO, pr\u00e9sident signale aussi, parmi les personnes qui n'ont pas pu se rendre disponibles,l'arriv\u00e9e au Conseil d'administration de Michel HOCHMANN, Pr\u00e9sident de l'\u00c9cole Pratique des Hautes Etudes.Le Pr\u00e9sident fait \u00e9tat des pouvoirs.\nF 1. Adoption du compte rendu de la s\u00e9ance du 4 juillet 2023Le compte rendu de la s\u00e9ance du 4 juillet 2023 est approuv\u00e9 \u00e0 la majorit\u00e9 (4 abstentions).Delphine PAGES-EL KAROUI participant pour la premi\u00e8re fois au conseil d'administration indique s'abstenircar non pr\u00e9sente pour ce vote. Elle en profite pour se pr\u00e9senter : elle prend le relais d'Antonin COHEN quirepr\u00e9sentait auparavant la DGESIP. Elle est conseill\u00e8re prospective et strat\u00e9gie \u00e0 la Mission prospective dela DGESIP. Elle est par ailleurs professeure de g\u00e9ographie du monde arabe \u00e0 l'Inalco. Elle ajoute qu'elle aura\u00e0 c\u0153ur de d\u00e9fendre ce beau projet qu'est le Campus Condorcet. En se plongeant dans les dossiers depr\u00e9paration, elle a eu le plaisir de voir \u00e0 quel point une tr\u00e8s belle dynamique \u00e9tait enclench\u00e9e. Elle souhaited'ores et d\u00e9j\u00e0 f\u00e9liciter les \u00e9quipes de l'EPCC.Johanna ETNER n'\u00e9tait pas pr\u00e9sente non plus au CA du 4 juillet dernier. Elle indique qu''elle repr\u00e9sente laDGRI, qu'elle est cheffe de secteur Sciences de l'Homme et de la Soci\u00e9t\u00e9. Elle remplace Magali REGHEZZA-ZITT. Par ailleurs, elle est professeure d'\u00e9conomie \u00e0 l'Universit\u00e9 Paris-Nanterre.Thomas JEAN-JOSEPH remplace Francine FILOCHE qui a r\u00e9ussi un concours et qui a fait une mobilit\u00e9 dansce cadre. |l pr\u00e9cise qu'il travaille au si\u00e8ge du CNRS, \u00e0 l'Institut \u00c9cologie et Environnement, et qu'il repr\u00e9sentele SNPTES-UNSA.\nProc\u00e8s-verbal n 30 de la s\u00e9ance du conseil d'administration du 28.11.2023 U\n\n2. Points d'actualit\u00e9Pierre-Paul ZALIO, pr\u00e9sident propose de rappeler les \u00e9v\u00e9nements saillants qui ont eu lieu sur le campusdepuis le dernier conseil d'administration du 4 juillet dernier.(Arriv\u00e9e de Mme Christine NEAU-LEDUC \u00e0 9 heures 50.)Trois informations majeures se d\u00e9marquent :1)\n2)\n3)\n1)\n2)\n3)\nla validation minist\u00e9rielle des orientations g\u00e9n\u00e9rales du projet de l'\u00e9tablissement. Il faudra d\u00e9sormaisles traduire dans le cadre d'un contrat pluriannuel, avec un calendrier et l'adossement des chantiersretenus \u00e0 des moyens soient existants, soient \u00e0 abonder.la fin de la mission d'audit de l'IGESR par Jean-Pascal BONHOTAL et Marie-Odile OTT quant \u00e0 lacapacit\u00e9 de l'EPCC \u00e0 assumer le d\u00e9ploiement de son autonomie de gestion. Leur rapport a \u00e9t\u00e9 remisd\u00e9but septembre au minist\u00e9re et nous attendons de recevoir la version d\u00e9finitive valid\u00e9e. II fautmaintenant \u00e9tablir avec chacun des \u00e9tablissements le processus par lequel, au d\u00e9but de 'ann\u00e9e 2024,sera mise en acte la fin des mises \u00e0 disposition, avec l'impact sur le dispositif des cotisations etremboursements entre les \u00e9tablissements membres et le Campus Condorcet.l'enclenchement concret de la phase 2. Le 11 juillet dernier, quatre agences d'architectes ont \u00e9t\u00e9s\u00e9lectionn\u00e9es lors de la premi\u00e8re phase du jury de s\u00e9lection de la ma\u00eetrise d'\u0153uvre pour laconstruction du b\u00e2timent si\u00e8ge de l'\u00c9cole Pratique des Hautes \u00c9tudes. Le travail s'est poursuivi demani\u00e8re approfondie et productive sur la programmation du batiment 2 de l'EHESS et la FMSH. Leminist\u00e8re a en outre fix\u00e9 le montant de cette op\u00e9ration \u00e0 125 M\u20ac. .Il rappelle que le projet d'\u00e9tablissement est structur\u00e9 en trois axes, \u00e0 partir desquels il signale quelques\u00e9l\u00e9ments d'actualit\u00e9s : Au chapitre \u00ab Construire et faire campus \u00bb : le concours EPHE, le d\u00e9ploiementimminent d'une nouvelle signal\u00e9tique sur le campus, la r\u00e9ouverture de l'espace associatif et culturelet la r\u00e9flexion ouverte pour en repenser les usages. D'ores et d\u00e9j\u00e0, l'EAC est ouvert, avec des activit\u00e9sassociatives \u00e0 la fois du territoire et d'int\u00e9r\u00eat national (Union des \u00e9tudiants exil\u00e9s), mais aussi connect\u00e9aux activit\u00e9s des r\u00e9sidents, des \u00e9tudiants et des personnels du campus. Les \u00e9lections \u00e9tudiantes vontavoir lieu le 15 d\u00e9cembre 2023. La Commission des doctorants s'est une nouvelle fois r\u00e9unie le19 octobre 2023. La r\u00e9union des directeurs d'unit\u00e9 a eu lieu le 24 octobre 2023. De plus, une r\u00e9unionpublique a \u00e9t\u00e9 organis\u00e9e sur la th\u00e9matique du \u00ab campus vert et ouvert \u00bb,\u00e0 laquelle le Pr\u00e9sident arappel\u00e9 des engagements comme l'inscription du jardin potager dans une parcelle non constructible,le programme de v\u00e9g\u00e9talisation et, autant que possible, le programme d'all\u00e9gement des dispositifsvisibles de s\u00fbret\u00e9.Au chapitre \u00ab Appuyer et animer les coop\u00e9rations entre les membres \u00bb : le lancement de l'appel \u00e0candidatures pour l'occupation des espaces disponibles au sein de l'H\u00f4tel \u00e0 projets, avec un examendes r\u00e9ponses par le Conseil scientifique d\u00e9but 2024. Dans le b\u00e2timent \u00e9ponyme, sur 150 postes detravail d\u00e9di\u00e9s \u00e0 la fonction HAP, 43 de ces postes sont libres. Le retour des candidatures est pr\u00e9vu le6 d\u00e9cembre. Il est aussi \u00e0 signaler des actions qui ont \u00e9t\u00e9 men\u00e9es pour accompagner la transition dela ComUE Paris Lumi\u00e9res, avec notamment l'int\u00e9gration du Coll\u00e8ge international de philosophie.Au chapitre \u00ab Positionner Condorcet comme un campus au service de toutes les SHS \u00bb : ,la r\u00e9ponsedu Campus Condorcet \u00e0 l'appel \u00e0 manifestation d'int\u00e9r\u00eat pour le portage de linfrastructure derecherche (IR*) CollEx-Pers\u00e9e. L'EPCC sera auditionn\u00e9, ainsi que les deux autres candidats encomp\u00e9tition (la BNU de Strasbourg et Sciences-Po) le 29 novembre prochain par le minist\u00e8re. Enoutre, l'obtention de la labellisation Ateliers de la donn\u00e9e est un tr\u00e8s beau signal envoy\u00e9 au Campus.Il est aussi \u00e0 noter l'avanc\u00e9e de la pr\u00e9paration du Festival \u00ab Printemps des Humanit\u00e9s \u00bb qui aura lieudu 21 au 23 mars 2024. Trois jours seront consacr\u00e9s \u00e0 la th\u00e9matique : \u00ab Prendre soin \u00bb, notammentautour des enjeux de sant\u00e9 et de d\u00e9mocratie. Le programme est en cours de consolidation. Enfin, lelancement d'Uxil qui a \u00e9t\u00e9 une \u0153uvre collective et propose un programme de s\u00e9minairesd'acad\u00e9miques et d'artistes en exil.Outre ces faits marquants, le foisonnement de la programmation \u00e0 la rentr\u00e9e est \u00e0 remarquable. \"En 2023,plus de 800 \u00e9v\u00e9nements se sont d\u00e9roul\u00e9s au Campus Condorcet, qu'il s'agisse de congr\u00e8s, de colloques, dejourn\u00e9es d'\u00e9tudes, de s\u00e9ances de cin\u00e9ma avec un d\u00e9bat, ou d'expositions. Pour m\u00e9moire, l'an pass\u00e9 \u00e0 lam\u00eame p\u00e9riode on d\u00e9nombrait 300 \u00e9v\u00e9nements. Parmi les \u00e9v\u00e9nements ont peut citer :\nProc\u00e8s-verbal n 30 de la s\u00e9ance du conseil d'administration du 28.11.2023 E\n5\nA0\n\n\u2014 la S\u00e8me journ\u00e9e scientifique de l'Institut Convergences Migrations : Migrations et changement climatique.\u2014 l'exposition de l'Ined : 8 milliards d'humains... et apr\u00e8s ?\u2014 Huma-Num, retour sur les 10 ans de cette infrastructure.\u2014la journ\u00e9e des \u00c9tudes ar\u00e9ales \u2014 Les GIS Asie, \u00c9tudes africaines en France, Moyen-Orient et mondesmusulmans ont f\u00eat\u00e9 leurs 10 ans sur le Campus Condorcet.\u2014 les journ\u00e9es nationales du management 2023.\u2014 la conf\u00e9rence inaugurale Toqueville Fullbright Chair.\u2014 l'initiative port\u00e9e par deux unit\u00e9s du CNRS, PIHTP et l'IRHT, sur les m\u00e9tiers de la Recherche, pour permettrela valorisation et la diffusion de la culture scientifique \u00e0 un jeune public par le biais d'une expositionphotographique. A noter qu'elle a \u00e9t\u00e9 tout r\u00e9cemment laur\u00e9ate dans le cadre d'un prix sur l'attractivit\u00e9territoriale de Plaine Commune.\u2014 Les 5\u00e8mes Rencontres de l'\u00e9dition en sciences humaines et sociales se sont d\u00e9roul\u00e9es en partenariat \u00e9troitavec la MSH Paris Nord et en lien avec le Salon du livre des Humanit\u00e9s au mois d'octobre.\u2014 des projets europ\u00e9ens, comme COESO et PRO-Ethics, ont \u00e9tabli leurs conf\u00e9rences sur le Campus.\u2014 la conf\u00e9rence de lancement de Coruscant.\u2014 une r\u00e9trospective du cin\u00e9ma tadjik organis\u00e9e \u00e0 la fois par le Campus Condorcet, le Mus\u00e9e Guimet, leCETOBaC, qui portait le titre de \u00ab Western, po\u00e9sie, musique ! \u00bb.\u2014 I'exposition Figures militantes du sport populaire.\u00c0 titre d'informations techniques, la r\u00e9habilitation du b\u00e2timent de l'EHESS avance. Les notifications desmarch\u00e9s de travaux sont r\u00e9alis\u00e9es.Concernant le concours pour Fop\u00e9ration EPHE, quatre agences sont donc d\u00e9sormais en concurrence :Chartier Dalix Architectes, Raum, A+ Samueldelmas Architectes Urbanistes, Explorations architecture/AtelierTemenides Architectes. Ces \u00e9quipes ont comme caract\u00e9ristique d'avoir un tr\u00e8s haut niveau d'expertise surl'exigence environnementale. Les r\u00e9ponses sont attendues le 11 d\u00e9cembre. Le jury d'avis se tiendra d\u00e9but2024.Sur le site Porte de La Chapelle, les travaux avancent conform\u00e9ment au calendrier d'ex\u00e9cution. L'ensembledu sous-sol et la rampe du parking ont \u00e9t\u00e9 r\u00e9alis\u00e9s. La finalisation des parois verticales des niveaux RDC etR+1 est en cours, ainsi que la pose des premiers gradins en b\u00e9ton des amphith\u00e9\u00e2tres. Les \u00e9changes sepoursuivent avec les futurs utilisateurs, en premier lieu l'Universit\u00e9 Paris 1, mais aussi le Crous de Paris et laVille de Paris, sur des sujets comme la signal\u00e9tique, les \u00e9quipements audiovisuels ou encore les mobiliers.Sur l'Humath\u00e8que, il est \u00e0 signaler une hausse tr\u00e8s nette des entr\u00e9es et des consultations. La demi-journ\u00e9e\u00ab Venez tester votre sujet \u00bb organis\u00e9e \u00e0 destination des \u00e9tudiants de master et de doctorat a trouv\u00e9 son public.St\u00e9phanie GROUDIEV explique que l'objectif de \u00ab Venez tester votre sujet \u00bb est d'accompagner, avec les\u00e9tablissements membres, des \u00e9l\u00e8ves de master ou de doctorat au d\u00e9but d'une recherche, pour mieux faireconna\u00eetre les collections, notamment celles des fonds d'archives qui sont assez peu signal\u00e9es. Tous lescr\u00e9neaux propos\u00e9s ont \u00e9t\u00e9 imm\u00e9diatement r\u00e9serv\u00e9s, ce qui montre que la formule r\u00e9pond \u00e0 un v\u00e9ritablebesoin. Elle sera n\u00e9anmoins affin\u00e9e dans les mois \u00e0 venir.Pierre-Paul ZALIO, pr\u00e9sident signale que des r\u00e9unions d'information, tourn\u00e9es vers les nouveaux r\u00e9sidents,ont \u00e9t\u00e9 organis\u00e9es les 12 octobre et 8 novembre. Beaucoup de progr\u00e8s restent \u00e0 faire pour am\u00e9liorer lar\u00e9ception, l'appropriation et le partage des informations par les r\u00e9sidents.\nProc\u00e8s-verbal n 30 de la s\u00e9ance du conseil d'administration du 28.11.2023 [6\nM\n\n3. Contribution financi\u00e8re des membres fondateurs pr\u00e9vue par le r\u00e8glement int\u00e9rieur pourl'exercice 2024 (vote)Pierre-Paul ZALIO, pr\u00e9sident signale que, pour pouvoir adopter le budget rectificatif n\u00b02-2023 et le budgetinitial 2024, il faut que le Conseil d'administration vote d'abord les contributions financi\u00e8res des membres,notamment au titre du r\u00e9glement int\u00e9rieur et au titre des services rendus aux r\u00e9sidents (anciennement vie decampus).Antoine ASTORG indique que la contribution financi\u00e8re des membres fondateurs pr\u00e9vue par le r\u00e8glementint\u00e9rieur s'\u00e9l\u00e8ve au total \u00e0 1 366 468 \u20ac. Elle est propos\u00e9e sans changement au budget 2024 par rapport aubudget initial 2023.Fran\u00e7ois TAVERNIER mentionne que les contributions ont \u00e9t\u00e9 pr\u00e9sent\u00e9es en Commission des finances,comme le r\u00e8glement int\u00e9rieur le pr\u00e9voit, laquelle r\u00e9unit les directeurs g\u00e9n\u00e9raux des services et, le cas \u00e9ch\u00e9ant,les directeurs des affaires financi\u00e8res. Y sont pr\u00e9sent\u00e9s tr\u00e8s en amont, autant que les donn\u00e9es peuvent \u00eatreconsolid\u00e9es, les principaux \u00e9l\u00e9ments du budget, dont les diff\u00e9rentes contributions soumises aux membres.Pierre-Paul ZALIO, pr\u00e9sident pr\u00e9cise que ces questions sont aussi \u00e9voqu\u00e9es en Bureau, o\u00f9 unepr\u00e9sentation de l'ordre du jour du Conseil d'administration est faite, en pr\u00e9sence des chefs d'\u00e9tablissement quisont en partie ici pr\u00e9sents.La d\u00e9lib\u00e9ration 2023-014 relative \u00e0 la contribution financi\u00e8re des membres fondateurs pr\u00e9vue par ler\u00e8glement int\u00e9rieur pour l'exercice 2024 est adopt\u00e9e \u00e0 l'unanimit\u00e9.\n| 4. Contribution des membres pour les services aux r\u00e9sidents de 2024 (anciennement vie de campus)(vote)Antoine ASTORG relate que la contribution des membres pour les services aux r\u00e9sidents est propos\u00e9e \u00e0653 925 \u20ac, en l\u00e9g\u00e8re diminution par rapport au budget initial 2023, puisqu'elle \u00e9tait de 752 048 \u20ac.Fran\u00e7ois TAVERNIER rappelle que l'\u00c9tat s'engage \u00e0 hauteur de la contribution des membres, donc doublele montant re\u00e7u, ce qui permet au Campus Condorcet de faire financer par les membres uniquement la viequotidienne des r\u00e9sidents du Campus, les services informatiques et les frais de poste. C'est aussi pourquoi laterminologie a \u00e9volu\u00e9, puisqu'il s'agit moins de vie de campus que de services aux r\u00e9sidents, m\u00eame si lesservices aux r\u00e9sidents participent d'une bonne vie de campus.Pierre-Paul ZALIO, pr\u00e9sident trouve int\u00e9ressant de rappeler pour m\u00e9moire combien le raisonnementbudg\u00e9taire \u00e9tait h\u00e9rit\u00e9 d'une p\u00e9riode fondatrice, o\u00f9 l'\u00c9tat par diff\u00e9rents m\u00e9canismes incitatifs accompagnaitdes \u00e9tablissements souhaitant se mettre en coop\u00e9rative dans Campus Condorcet. Mais, \u00e0 partir du budget2025, le raisonnement se fera sur un \u00e9tablissement public consolid\u00e9, ayant son budget socl\u00e9, ses activit\u00e9s etses projets pluriannuels d'investissement. Et, quand il rendra des services, il aura des contributions.Jonathan MARIE se demande comment il est possible, dans une p\u00e9riode d'augmentation des co\u00fbts et desprix, de diminuer la contribution totale de l'ordre de 100 000 \u20ac d'une ann\u00e9e \u00e0 l'autre.Antoine ASTORG confirme la forte augmentation des d\u00e9penses informatiques, dans le cadre de la mise en\u0153uvre d'un PCA/PRA (plan de continuit\u00e9 d'activit\u00e9/plan de reprise d'activit\u00e9). Mais, l'EPCC propose de prendre\u00e0 sa charge toute la partie qui concerne les infrastructures li\u00e9es au PCA/PRA et ce qui auparavant \u00e9tait financ\u00e9par la contribution anciennement vie de campus, qui concernait la masse salariale consacr\u00e9e \u00e0 cette activit\u00e9.Pierre-Paul ZALIO, pr\u00e9sident indique que le PCA/PRA regroupe les dispositifs qui permettent desauvegarder un syst\u00e8me informatique et de r\u00e9cup\u00e9rer les donn\u00e9es en cas de cyberattaque ou de mise end\u00e9faut dans une situation de crise.Fran\u00e7ois TAVERNIER pr\u00e9cise que le syst\u00e8me de sauvegarde est d\u00e9localis\u00e9, en l'occurrence \u00e0 Lognes dansle cadre de l'Universit\u00e9 num\u00e9rique lle-de-France (UNIF).Jonathan MARIE comprend que ces d\u00e9penses informatiques \u00e9taient auparavant fl\u00e9ch\u00e9es sur lescontributions des \u00e9tablissements au titre de la vie de campus, mais elles ne le sont plus cette ann\u00e9e, ce quipermet de diminuer les cotisations de 100 000 \u20ac.\nProc\u00e9s-verbal n 30 de la s\u00e9ance du conseil d'administration du 28.11.2023 E\n7.\nAL\n\nFran\u00e7ois TAVERNIER pointe de plus que de la masse salariale aff\u00e9rente ne p\u00e9sera plus sur les membrescar elle a \u00e9t\u00e9 int\u00e9gr\u00e9e au socle. En outre, le PCA/PRA aura des co\u00fbts de maintenance annuels mais, le fondsde roulement de l'\u00c9tablissement public permettra de financer les premi\u00e8res d\u00e9penses.Pierre-Paul ZALIO, pr\u00e9sident, souligne que l'\u00e9tablissement a aussi le souci de mod\u00e9rer les contributions desmembres, ce qui s'\u00e9tait d'ailleurs manifest\u00e9 de mani\u00e8re tr\u00e8s nette et qui pouvait tendre les relations autour de.la construction budg\u00e9taire. \u00c9videmment, ce raisonnement a une limite, mais toutes ces discussions pourront\u00eatre reprises \u00e0 la lumi\u00e8re de I'exercice qui consiste \u00e0 rapprocher l'architecture des recettes et l'architecturedes d\u00e9penses.De ce point de vue, l'EPCC est encore dans une logique de transition, comme c'est \u00e9crit dans la note del'ordonnateur. Mais, au terme d'un processus qui m\u00e8nera au budget 2025, un certain nombre de principessimplificateurs devront \u00eatre act\u00e9s, qui \u00e9nonceront mieux la structure des recettes, qui repose d'une part, pourla partie du fonctionnement courant, sur des cotisations, sur de la subvention pour charge de service public,et sur des recettes propres, et d'autre part, pour les investissements immobiliers, sur les int\u00e9r\u00eats de la dotationnon consomptible.En attendant, le budget initial 2024 t\u00e9moigne d'une avanc\u00e9e un peu en quinconce : du point de vue dufonctionnement de l'\u00e9tablissement public, l'autonomie de gestion n'est pas encore d\u00e9ploy\u00e9e ; en revanche dupoint de vue de l'investissement immobilier, la dynamique pluriannuelle de d\u00e9caissement est une r\u00e9alit\u00e9.Enfin, il signale que le calibrage des deux contributions s'applique au budget rectificatif d'atterrissage 2023 etau budget initial 2024,La d\u00e9lib\u00e9ration 2023-015 relative \u00e0 la contribution des membres pour les services aux r\u00e9sidents de2024 (anciennement vie de campus) est adopt\u00e9e \u00e0 l'unanimit\u00e9.\n5. Budget rectificatif n\u00b02-2023 (vote)Fran\u00e7ois TAVERNIER mentionne que le budget rectificatif n\u00b02, dit budget d'atterrissage, est un budgettechnique puisqu'il ajuste les pr\u00e9visions d'ex\u00e9cution sur l'exercice 2023.Antoine ASTORG signale que ce budget s'inscrit dans le prolongement des travaux engag\u00e9s durantl'exercice 2023. Il est en outre construit sur la base d'un suivi au plus juste des d\u00e9penses financ\u00e9es par lescontributions des membres et sur le recalage des d\u00e9penses des op\u00e9rations immobili\u00e8res.Les recettesL'\u00e9tablissement est financ\u00e9 \u00e0 57 % par des ressources fl\u00e9ch\u00e9es afin de financer les op\u00e9rations immobili\u00e8reset \u00e0 43 % par des ressources globalis\u00e9es. Concernant les ressources globalis\u00e9es, il est \u00e0 noter une \u00e9volutionpositive, qui est li\u00e9e \u00e0 I'encaissement en 2023 de recettes au titre de l'exercice 2022. S'agissant desressources fl\u00e9ch\u00e9es, il \u00e9tait pr\u00e9vu initialement de faire un appel \u00e0 la subvention R\u00e9gion \u00cele-de-France pourl'op\u00e9ration Porte de La Chapelle. Compte tenu du d\u00e9calage de cette op\u00e9ration, cet appel ne se fera pas en2023, mais en 2024.Les contributions des membres sont marqu\u00e9es par une grande stabilit\u00e9 : la convention d'occupation resteassez stable, la contribution au titre du r\u00e8glement int\u00e9rieur est inchang\u00e9e, la contribution pour les services auxr\u00e9sidents est propos\u00e9e en l\u00e9g\u00e8re diminution par rapport au Bl 2023 et la convention d'acquisition documentaireest \u00e9galement inchang\u00e9e.Les d\u00e9pensesIl est \u00e0 noter une maitrise des d\u00e9penses de personnel, une diminution des d\u00e9penses de fonctionnement et,surtout, un recalage des d\u00e9penses li\u00e9es aux op\u00e9rations immobili\u00e8res.Plus exactement, les d\u00e9penses de personnel sont en diminution de 582 K\u20ac. C'est l'effet du d\u00e9calage derecrutement des postes apport\u00e9s par les membres dans le cadre de la phase 2 des 10+10 Humath\u00e8que encours de discussion. Elles tiennent compte \u00e9galement des \u00e9l\u00e9ments arr\u00eat\u00e9s dans le cadre de la campagne2023, dont la r\u00e9\u00e9valuation du point d'indice au 1\u00b0\" juillet 2023 (+1,5 %).Les d\u00e9penses de fonctionnement diminuent en AE et en CP par rapport au BR1 2023 pour atteindre 15,6 M\u20acen cr\u00e9dits de paiement. Cette diminution est principalement due au d\u00e9calage de paiement des factures\nProc\u00e8s-verbal n 30 de la s\u00e9ance du conseil d'administration du 28.11.2023 E\n8\nA3\n\nd'\u00e9lectricit\u00e9 d'EDF sur le PPP, puisqu'aucune facture n'a \u00e9t\u00e9 regue depuis mars 2023, et au d\u00e9calage des\u00e9tudes concernant le r\u00e9am\u00e9nagement du batiment EHESS pour les op\u00e9rations immobili\u00e8res.Les d\u00e9penses d'investissement portent principalement sur deux op\u00e9rations : Porte de La Chapelle et le si\u00e8gede l'EPHE. Ces d\u00e9penses diminuent pour atteindre 23,4 M\u20ac en cr\u00e9dits de paiement(-37 %). Il s'agit d'un recalage du planning d'ex\u00e9cution des travaux pour ces deux op\u00e9rations, qui conduit \u00e0reporter l'ex\u00e9cution de la d\u00e9pense, principalement au Bl 2024. Cette diminution est \u00e9galement li\u00e9e \u00e0 la baissedes indices de r\u00e9vision de prix.La situation patrimonialeCompte tenu des \u00e9l\u00e9ments d'ex\u00e9cution budg\u00e9taire, compl\u00e9t\u00e9s des \u00e9critures comptables et corrig\u00e9s descharges \u00e0 payer 2022, le r\u00e9sultat pr\u00e9visionnel est d\u00e9ficitaire de 2 406 k\u20ac. La capacit\u00e9 d'autofinancements'obtient en le retraitant des amortissements et provisions : il s'agit en r\u00e9alit\u00e9 d'une insuffisance de financementde 2614 k\u20ac. Les op\u00e9rations d'investissement et leur financement par les subventions am\u00e8nent \u00e0 unediminution du fonds de roulement de 2 635 k\u20ac.La d\u00e9lib\u00e9ration propos\u00e9e au Conseil d'administration reprend les \u00e9l\u00e9ments des tableaux r\u00e9glementaires :e Tableau 1: 73,92 ETPT dont 68,27 ETPT sous plafond d'emplois et 5,65 ETPT hors plafondd'emplois.e Tableau2 : 23 136 719 \u20ac d'autorisations d'engagement, dont 5 202 400 \u20ac en personnel, 15 539 443 \u20acen fonctionnement et 2 394 876 \u20ac en investissement43 990 193 \u20ac de cr\u00e9dits de paiement, dont 5 202 400 \u20ac en personnel, 15 552 460 \u20ac enfonctionnement et 23 235 333 \u20ac en investissement35 503 059 \u20ac de pr\u00e9visions de recettesSoit un solde budg\u00e9taire d\u00e9ficitaire de 8 487 134 \u20ace Tableau 4 : 10 467 708 \u20ac de pr\u00e9l\u00e8vement de tr\u00e9soreriee Tableau6: 2 406 147 \u20ac de r\u00e9sultat pr\u00e9visionnel (perte)2 613 989 \u20ac d'insuffisance d'autofinancement2 635 255 \u20ac de diminution du fonds de roulementPierre-Paul ZALIO, pr\u00e9sident souligne l'effort que l'EPCC entend faire encore dans les pr\u00e9sentationsbudg\u00e9taires ult\u00e9rieures, afin de mieux distinguer le budget pluriannuel des op\u00e9rations immobili\u00e8res du budgetcourant, notamment pour, au-del\u00e0 de la pr\u00e9sentation des d\u00e9caissements et du d\u00e9ficit, le CA puisse d'analyserla soutenabilit\u00e9 de l'EPCC en tant qu'\u00e9tablissement.Par ailleurs, il pointe que ce budget est le fruit d'un travail collectif, avec Antoine Astorg, Directeur des affairesfinanci\u00e8res, et Pascal Pain, Agent comptable, qui est pr\u00e9sent pour la premi\u00e8re fois au Conseil d'administration,mais qui est bien connu de certains administrateurs puisqu'il a \u00e9t\u00e9 \u00e0 l'\u00c9cole nationale des chartes et qu'il estprincipalement \u00e0 l'Universit\u00e9 Paris 13 (en adjonction de service \u00e0 l'EPCC). Ce travail a aussi \u00e9t\u00e9 men\u00e9 enr\u00e9union pr\u00e9paratoire du Conseil d'administration, sous le double regard de l'\u00c9tat (minist\u00e8re de l'Enseignementsup\u00e9rieur et Bercy), et donc du contr\u00f4leur budg\u00e9taire Jean-Fran\u00e7ois Dagues, \u00e9galement pr\u00e9sent pour lapremi\u00e8re fois au CA.Jean-Fran\u00e7ois DAGUES rel\u00e8ve que la d\u00e9nomination de \u00ab budget rectificatif d'atterrissage \u00bb est propre \u00e0l'EPCC, mais ce terme est exact dans le sens o\u00f9 il rectifie les donn\u00e9es budg\u00e9taires en fonction des derniers\u00e9l\u00e9ments d'actualit\u00e9, notamment des projets immobiliers.Il est vrai que, d\u00e9s le d\u00e9part, l'EPCC aurait pu avoir un budget principal et un budget annexe, qui aurait identifi\u00e9tous les flux financiers pour les op\u00e9rations immobili\u00e8res qui sortent du registre commun du fonctionnement del'\u00e9tablissement. Cela n'a pas \u00e9t\u00e9 le cas. N\u00e9anmoins, il serait peut-\u00eatre plus facile \u00e0 terme de dissocier les deuxdans la pr\u00e9sentation, avec un focus uniquement sur la partie immobili\u00e8re.\nProc\u00e8s-verbal n 30 de la s\u00e9ance du conseil d'administration du 28.11.2023 E\n\nSur le fond, il a bien aim\u00e9 le BR1, donc il indique appr\u00e9cier le BR2 car, du point de vue budg\u00e9taire, c'est uneam\u00e9lioration. Cependant, en termes de comptabilit\u00e9 de caisse, \u00e0 l'instant T, il ne s'agit que de d\u00e9calages parrapport \u00e0 ce qui \u00e9tait pr\u00e9vu, donc cela n'a pas beaucoup d'impacts.Il confirme qu'un travail a eu lieu en pr\u00e9-CA avec l'ensemble des repr\u00e9sentations, il n'a donc pas d'alerteparticuli\u00e8re \u00e0 formuler.Pierre-Paul ZALIO, pr\u00e9sident confirme qu''il souhaite qu'un effort soit men\u00e9 (il l'avait m\u00eame mentionn\u00e9 lorsde sa candidature \u00e0 la pr\u00e9sidence de l'EPCC) pour distinguer les op\u00e9rations immobili\u00e8res. Ce sujet seranotamment abord\u00e9 en CISG (comit\u00e9 inter-administratif de suivi global) \u00e0 la rentr\u00e9e 2024.Christophe FOUQUERE trouverait aussi int\u00e9ressant d'avoir un budget immobilier s\u00e9par\u00e9 du reste des flux. Ilrel\u00e8ve notamment au budget initial un exc\u00e9dent de 11 M\u20ac, au BR1 un d\u00e9ficit de 25 M\u20ac et au BR2/BRA und\u00e9ficit de 8 M\u20ac en lien avec les op\u00e9rations immobili\u00e8res et quasiment pas en lien \u00e0 la vie des \u00e9tablissements.\u00c0 partir de 13, il est difficile de regarder les plus petits chiffres, qui pourraient aussi avoir leur importance. Il nedoute pas que ce sera mieux l'ann\u00e9e prochaine, et m\u00e9me lorsque les constructions immobili\u00e8res, qui sontlourdes pour l'\u00e9tablissement, seront achev\u00e9es.Pierre-Paul ZALIO, pr\u00e9sident mentionne, avant de passer au vote sur les autorisations budg\u00e9taires tellesqu'indiqu\u00e9es aux tableaux 1, 2, 4 et 6, que le repr\u00e9sentant de Plaine Commune a donn\u00e9 mandat \u00e0 JohannaETNER.La d\u00e9lib\u00e9ration 2023-016 relative au budget rectificatif n\u00b02-2023 est adopt\u00e9e \u00e0 l'unanimit\u00e9.\nr 6. Budget initial de l'exercice 2024 (vote)Pierre-Paul ZALIO, pr\u00e9sident indique que les d\u00e9bats pr\u00e9c\u00e9dents ont d\u00e9j\u00e0 bien montr\u00e9 ce qui caract\u00e9rise cebudget : l'importance de la part de l'immobilier et le d\u00e9ploiement, encore en cours, de l'autonomie, comme lorsdes budgets initiaux 2022 et 2023. Le fait de pr\u00e9senter en deux logiques budg\u00e9taires, avec le fonctionnementdu campus d'une part, et immobilier d'autre part permettra ult\u00e9rieurement d'attirer l'attention desadministrateurs et de l'\u00c9tat sur la soutenabilit\u00e9 \u00e0 \u00e9ch\u00e9ance 2046 (terme de 'emprunt BEI), pour assumer \u00e0 lafois la r\u00e9alisation du PPP et son paiement, ainsi que la r\u00e9alisation des op\u00e9rations financi\u00e8res de phase 2,sachant qu'une p\u00e9riode critique est anticip\u00e9e pour les exercices 2028, 2029 et 2030 pour lesquels lesd\u00e9caissements seront tr\u00e8s importants et le niveau de la tr\u00e9sorerie de l'\u00e9tablissement assez bas.Par ailleurs, il indique que l'apport suppl\u00e9mentaire en masse salariale du minist\u00e8re de 100 000 \u20ac a \u00e9t\u00e9 int\u00e9gr\u00e9au budget 2024. Il consid\u00e8re qu'il s'agit l\u00e0 d'une amorce pour continuer \u00e0 discuter de fa\u00e7on dynamique sur lesbesoins de l'\u00e9tablissement.Fran\u00e7ois TAVERNIER mentionne que ce budget de transition devrait permettre de passer plusieurs \u00e9tapesdurant l'exercice, \u00e0 l'occasion de budgets rectificatifs. Comme le Pr\u00e9sident ZALIO l'a indiqu\u00e9, le passage \u00e0l'autonomie de gestion devrait \u00eatre effectif en 2024. \u00c0 ce titre, il indique que les agents qui sont mis \u00e0disposition par les membres aupr\u00e8s de l'EPCC, notamment les contractuels, seront consid\u00e9r\u00e9sadministrativement comme faisant partie des effectifs du Campus Condorcet au 1\u00b0 janvier 2024, quelle quesoit leur date d'arriv\u00e9e effective, ce qui leur donnera droit \u00e0 pr\u00e9tendre \u00e0 la politique indemnitaire de l'EPCC enfin d'ann\u00e9e.Il est \u00e0 noter que les discussions se poursuivent avec chacun des membres encore concern\u00e9s par la fin desmises \u00e0 disposition, puisque la m\u00e9thode retenue par la Direction g\u00e9n\u00e9rale de 'Enseignement sup\u00e9rieur et del'Insertion professionnelle est de solliciter un courrier commun du Pr\u00e9sident de l'EPCC et des autres chefsd'\u00e9tablissement, \u00e9tablissant le nombre d'ETP et la masse salariale correspondante \u00e0 transf\u00e9rer, ainsi que lacr\u00e9ation des emplois en soutien \u00e0 l'Humath\u00e8que.Ces derniers chantiers \u00e0 mener, qui font l'objet d'une attente particuli\u00e8re des membres et qui constituent aussiune suite du rapport de la Cour des Comptes pointant la complexit\u00e9 du mod\u00e8le actuel, ont \u00e9t\u00e9 rouverts \u00e0l'occasion de la pr\u00e9paration du budget initial avec le Directeur des affaires financi\u00e8res et l''Agent comptable.Bernard Dizambourg, expert aupr\u00e8s de France Universit\u00e9s, assiste l'EPCC \u00e0 ce titre et va prendre contactavec les chefs d'\u00e9tablissement pour recueillir leurs points de vue sur le mod\u00e8le contributif. 1l esp\u00e8re donc envoir aboutir tout ou partie \u00e0 'occasion des budgets rectificatifs qui acteront aussi (progressivement ou en uneseule fois) l'int\u00e9gration des ETP \u00e0 la masse salariale.\nProc\u00e8s-verbal n 30 de la s\u00e9ance du conseil d'administration du 28.11.2023 E\n10\nAS\n\nLe budget initial 2024 est effectivement marqu\u00e9 par un premier transfert : celui des emplois port\u00e9s par leRectorat de Paris au b\u00e9n\u00e9fice du Campus Condorcet, avec la masse salariale correspondante d\u00e8s le1\u00b0 janvier 2024.Antoine ASTORG confirme que le budget 2024 est encore un budget de transition, dans l'attente d'une partdu d\u00e9ploiement de l'autonomie de gestion, d'autre part des \u00e9volutions attendues du mod\u00e8le contributif. Ilint\u00e8gre effectivement les effets des emplois qui \u00e9taient pr\u00e9c\u00e9demment port\u00e9s par le Rectorat.Le budget de fonctionnement a \u00e9t\u00e9 construit dans la continuit\u00e9, avec une vigilance particuli\u00e8re sur lescontributions des membres qui restent globalement au m\u00eame niveau que celui du BR1 2023.Le budget consacr\u00e9 aux d\u00e9penses immobili\u00e8res, qui est financ\u00e9 par les int\u00e9r\u00eats de la dotation nonconsomptible, s'\u00e9l\u00e8ve pour la pr\u00e9vision 2024 \u00e0 52 M\u20ac d'investissement, soit pr\u00e8s de 70 % des d\u00e9penses del'\u00e9tablissement.Les recettesLes principales \u00e9volutions s'analysent de la fa\u00e7on suivante :\u00ab Int\u00e9gration de la pr\u00e9-notification de la subvention pour charge de service public 2024, soit 1,8 M\u20acconcernant les personnels du Rectorat qui seront d\u00e9sormais des emplois de l'\u00e9tablissement et nonplus des emplois mis en disposition.= Au vu de l'avanc\u00e9e des travaux de La Chapelle, il est pr\u00e9vu de faire un appel de fonds aupr\u00e9s de laR\u00e9gion lle-de-France pour un peu plus de 14 M\u20ac.Les contributions des membres sont marqu\u00e9es par une grande stabilit\u00e9, avec une l\u00e9g\u00e9re baisse pour laconvention d'occupation. En revanche, la contribution au r\u00e8glement int\u00e9rieur et la convention d'acquisitiondocumentaire sont inchang\u00e9es. Les services aux r\u00e9sidents sont propos\u00e9s en diminution par rapport auBI 2023.Les d\u00e9pensesLes d\u00e9penses tiennent compte :\u2014 de la pr\u00e9-notification pour ce qui concerne la masse salariale des personnels du Rectorat.\u2014 de la projection en ann\u00e9e pleine des emplois pourvus au cours de l'ann\u00e9e 2023 ou laiss\u00e9s vacants.\u2014 de la stabilit\u00e9 des d\u00e9penses de fonctionnement.\u2014 de la tr\u00e8s forte hausse des d\u00e9penses li\u00e9es aux op\u00e9rations immobili\u00e8res.Concernant les d\u00e9penses du personnel, les personnels Rectorat ont \u00e9t\u00e9 int\u00e9gr\u00e9s pour 1,8 Md\u20ac. Pour le reste,elles sont bas\u00e9es sur un suivi au plus juste en termes d'effectif et de d\u00e9penses financ\u00e9es par les contributionsdes membres avant l'int\u00e9gration d\u00e9finitive des emplois et des mises \u00e0 disposition. Apr\u00e8s notification d\u00e9finitive,il est pr\u00e9vu de faire un budget rectificatif pour consolider le d\u00e9ploiement de l'autonomie par une op\u00e9ration ded\u00e9soclage/resoclage. En attendant ces op\u00e9rations, la pr\u00e9vision des d\u00e9penses 2024 augmente de 28 % parrapport au budget rectificatif n\u00b02. Cette \u00e9volution r\u00e9sulte de la projection en ann\u00e9e pleine de tous les emploispourvus en cours d'ann\u00e9e 2023 ou laiss\u00e9s vacants. Elle r\u00e9sulte \u00e9galement de l'\u00e9volution au 1\" janvier 2024du point d'indice pour l'ensemble des agents.Les d\u00e9penses de fonctionnement restent stables, comme au budget rectificatif n\u00b0 2, \u00e0 15,6 M\u20ac. Elles tiennentcompte du report en 2024 d'une partie des d\u00e9penses de fluides de 2023, \u00e0 hauteur de 1,5 M\u20ac en cr\u00e9dits depaiement. Elles tiennent compte aussi, en effet inverse, de la baisse des co\u00fbts de l'\u00e9nergie li\u00e9e \u00e0 la passationd'un nouveau march\u00e9 pour l'\u00e9lectricit\u00e9, avec la Direction des achats de l'\u00c9tat, en remplacement du march\u00e9 desecours de l'\u00c9tat. C'est un march\u00e9 bien plus avantageux, qui permet de baisser le co\u00fbt de l'\u00e9nergie.Les d\u00e9penses d'investissement en 2024 portent principalement sur l'op\u00e9ration Porte de La Chapelle pour50 ME et sur l'op\u00e9ration EPHE pour 2 M\u20ac, ainsi que sur le remboursement de 'emprunt du PPP pour 2,5 M\u20ac.Hors op\u00e9rations immobili\u00e8res, les investissements sont moins significatifs et concernent principalement lamise en \u0153uvre du PCA/PRA.\nProc\u00e8s-verbal n 30 de la s\u00e9ance du conseil d'administration du 28.11.2023 E\n11\nA6\n\nLa situation patrimonialeLe solde budg\u00e9taire, compl\u00e9t\u00e9 des \u00e9critures comptables, permet d'aboutir \u00e0 un r\u00e9sultat pr\u00e9visionnel d\u00e9ficitairede 142 k\u20ac, une capacit\u00e9 d'autofinancement n\u00e9gative de 359 k\u20ac. Les op\u00e9rations d'investissements et leursfinancements par les subventions am\u00e8nent \u00e0 une diminution du fonds de roulement de 935 k\u20ac.Il est propos\u00e9 la d\u00e9lib\u00e9ration suivante :e Tableau 1: 118,65 ETPT dont 109,4 ETPT sous plafond d'emplois et 9,25 ETPT hors plafondd'emplois.e Tableau 2 : 34 504 329 \u20ac d'autorisations d'engagement, dont 8 656 310 \u20ac en personnel, 14 462 019 \u20acen fonctionnement et 11 386 000 \u20ac en investissement79 832 994 \u20ac de cr\u00e9dits de paiement, dont 8 656 310 \u20ac en personnel, 15 603 194 \u20ac enfonctionnement et 55 573 490 \u20ac en investissement50 690 866 \u20ac de pr\u00e9visions de recettesSoit un solde budg\u00e9taire d\u00e9ficitaire de 29 142 128 \u20ace Tableau 4 : 32 747 184 \u20ac de pr\u00e9l\u00e8vement de tr\u00e9soreriee Tableau 6 : 142 464 \u20ac de r\u00e9sultat pr\u00e9visionnel (perte)358 629 \u20ac d'insuffisance d'autofinancement934 629 \u20ac de diminution du fonds de roulementCamille GOIRAND souhaite savoir combien de personnes sont concern\u00e9es par le transfert du Rectorat \u00e0l'EPCC.Fran\u00e7ois TAVERNIER pr\u00e9cise qu'elles sont au nombre de 23. En revanche, |l s'agit d''une mesure techniquedans la mesure o\u00f9 le plafond d'emploi r\u00e9el n'augmente pas.Pierre-Paul ZALIO, pr\u00e9sident propose d'adopter le budget initial et de faire, comme lors de la pr\u00e9c\u00e9dented\u00e9lib\u00e9ration, un vote unique sur les autorisations budg\u00e9taires relatives \u00e0 l'ensemble des tableaux 1, 2, 4 et 6.La d\u00e9lib\u00e9ration 2023-017 relative au budget initial de l'exercice 2024 est adopt\u00e9e \u00e0 l'unanimit\u00e9.\n7. Fiche modificative ayant pour objet la r\u00e9alisation de travaux d'am\u00e9nagement au sein du b\u00e2timentde Recherche Nord du Campus (vote)Pierre-Paul ZALIO, pr\u00e9sident rappelle que le campus d'Aubervilliers compte 11 b\u00e2timents, dont de 9construits en partenariat public-priv\u00e9 (PPP).Fran\u00e7ois TAVERNIER explique qu'une fiche modificative est un v\u00e9hicule contractuel entre l'\u00e9tablissementpublic et le partenaire S\u00e9rendicit\u00e9 pour les principales op\u00e9rations, pr\u00e9vu dans le cadre du PPP.Plus sp\u00e9cifiquement, cette fiche modificative marque un tournant dans la vie du campus. En effet, au sein del'\u00c9cole nationale des chartes, et plus pr\u00e9cis\u00e9ment de l'URFIST (Unit\u00e9 r\u00e9gionale de Formation \u00e0 l'InformationScientifique et Technique), des locaux, qui avaient initialement \u00e9t\u00e9 pens\u00e9s pour accueillir une unit\u00e9 derecherche d'arch\u00e9ologie, sont devenus une salle d'enseignement, impliquant quelques travaux qui ont \u00e9t\u00e9pilot\u00e9s par les \u00e9quipes d'exploitation et service du campus et les \u00e9quipes techniques de I'Ecole nationale deschartes, mais r\u00e9alis\u00e9s par le partenaire. 'Pierre-Paul ZALIO, pr\u00e9sident invite Michelle BUBENICEK a \u00e9clairer les administrateurs sur ce qu'estl'URFIST.Michelle BUBENICEK pr\u00e9cise que l'Unit\u00e9 r\u00e9gionale de Formation \u00e0 I'Information Scientifique et Techniquede Paris est l'une des 5 URFIST du r\u00e9seau g\u00e9r\u00e9 par le minist\u00e8re de l'Enseignement sup\u00e9rieur et de laRecherche. L'URFIST de Paris est rattach\u00e9e \u00e0 l'\u00c9cole nationale des chartes. Elle a tous ses locaux, depuis lapr\u00e9sente rentr\u00e9e universit\u00e9, au b\u00e2timent de Recherche Nord du Campus.\nProc\u00e8s-verbal n 30 de la s\u00e9ance du conseil d'administration du 28.11.2023 E\n12\nAF\n\nLes coll\u00e8gues appr\u00e9cient ces nouveaux locaux, le confort des batiments et des \u00e9quipements, par rapport \u00e0 cequ'\u00e9tait le si\u00e8ge de l'URFIST, c'est-\u00e0-dire une partie d'un immeuble priv\u00e9 rue des Bernardins dans le5\u00e8me arrondissement.L'une des conditions du fonctionnement parfait de l'URFIST de Paris \u00e9tait de pouvoir disposer en particulierd'une salle d'enseignement num\u00e9rique, avec des branchements d'ordinateurs tr\u00e8s pr\u00e9cis. Pourl'am\u00e9nagement de cette salle, force est de constater que toutes les \u00e9quipes du campus ont \u00e9t\u00e9 d'une tr\u00e8sgrande r\u00e9activit\u00e9. Elle les en remercie.L'URFIST a deux publics de destination : d'une mani\u00e8re native, l'accompagnement des doctorants sur toutesles probl\u00e9matiques li\u00e9es \u00e0 l'IST, que ce soit l'identit\u00e9 num\u00e9rique du chercheur ou le maniement de l'ensembledes bases de donn\u00e9es bibliographiques ou de recherche, et par ailleurs une mission de formation continuedes personnels de documentation et de biblioth\u00e8que. L'URFIST fonctionne sur toutes ces th\u00e9matiques enbonne intelligence avec les \u00e9quipes de l'Humath\u00e8que sur un certain nombre de probl\u00e9matiques communes.La d\u00e9lib\u00e9ration 2023-018 relative \u00e0 la fiche modificative ayant pour objet la r\u00e9alisation de travauxd'am\u00e9nagement au sein du b\u00e2timent de Recherche Nord du Campus est adopt\u00e9e \u00e0 l'unanimit\u00e9.\n8. D\u00e9l\u00e9gation de pouvoir au Pr\u00e9sident pour signer les fiches modificatives du Contrat de PartenariatPublic Priv\u00e9 n\u00e9goci\u00e9es apr\u00e8s la date de mise \u00e0 disposition des b\u00e2timents (vote)Pierre-Paul ZALIO, pr\u00e9sident pointe que cette d\u00e9l\u00e9gation de pouvoir vise \u00e0 permettre \u00e0 l'\u00e9tablissementd'avoir une relation plus fluide avec le partenaire.Fran\u00e7ois TAVERNIER souligne que, pour permettre une bonne r\u00e9activit\u00e9 sur certains chantiers, respectueusedes d\u00e9l\u00e9gations du Pr\u00e9sident et de la bonne information des membres du conseil d'administration, il s'agit defixer des seuils \u00e0 l'\u00e9chelle d'un contrat de partenariat, soit aujourd'hui sur 22 ans.Ainsi, le Pr\u00e9sident aurait la capacit\u00e9, avant d'en informer le conseil d'administration suivant, de signer desfiches modificatives dans la limite de 1 M\u20ac en fonctionnement sur la dur\u00e9e du contrat de partenariat, de 1 M\u20acen gros entretiens sur la dur\u00e9e du contrat de partenariat et de 3 M\u20ac en investissement \u00e0 l'\u00e9chelle d'uneop\u00e9ration.La d\u00e9lib\u00e9ration 2023-019 relative \u00e0 la d\u00e9l\u00e9gation de pouvoir au Pr\u00e9sident pour signer les fichesmodificatives du Contrat de Partenariat Public Priv\u00e9 n\u00e9goci\u00e9es apr\u00e8s la date de mise \u00e0 disposition desb\u00e2timents est adopt\u00e9e \u00e0 l'unanimit\u00e9.\n9. R\u00e8glement public de l'Humath\u00e8que (vote)Pierre-Paul ZALIO, pr\u00e9sident propose, par rapport au projet de r\u00e8glement public des lecteurs et utilisateursde l'Humath\u00e8que qui a \u00e9t\u00e9 distribu\u00e9, une modification en s\u00e9ance : la cigarette serait proscrite sur la terrasse,compte tenu qu'un d\u00e9but d'incendie s'est d\u00e9clench\u00e9 sur les massifs herbac\u00e9s du jardin suspendu del'Humath\u00e8que.Plus g\u00e9n\u00e9ralement, St\u00e9phanie GROUDIEV relate que l'objectif du document est d'encadrer les droits et lesdevoirs des lectrices/lecteurs de l'Humath\u00e8que, et de pr\u00e9ciser un certain nombre de r\u00e8gles \u00e0 adopter danscertains espaces, qui visent la bonne pr\u00e9servation des collections et la s\u00fbret\u00e9 des personnes.Classiquement, les biblioth\u00e8ques, aussi bien municipales qu'universitaires et de recherche, ont ce genre der\u00e8glement public, qui a aussi vocation \u00e0 \u00e9tre opposable. Il permet aux personnels qui effectuent le servicepublic de pouvoir se r\u00e9f\u00e9rer \u00e0 un document \u00e9crit.Il est pr\u00e9vu dans les statuts de le r\u00e9viser assez r\u00e9guli\u00e8rement.Fran\u00e7ois TAVERNIER mentionne qu'il est donc propos\u00e9 \u00e0 l'article 10, qui pr\u00e9cis\u00e9ment porte sur lecomportement des lecteurs et r\u00e8gles de fonctionnement, d'enlever la mention en italique : \u00ab Fumer ou utiliserune cigarette \u00e9lectronique dans l'enceinte de l'Humath\u00e8que, en dehors des terrasses du b\u00e2timent... \u00bb. Ainsi,il ne sera plus autoris\u00e9 de fumer sur les terrasses.\nProc\u00e8s-verbal n 30 de la s\u00e9ance du conseil d'administration du 28.11.2023 E\n13\n18\n\nFabrice VIRGILI comprend l'interdiction de fumer pour des raisons de s\u00e9curit\u00e9, mais il ne voit pas pourquoiles cigarettes \u00e9lectroniques seraient \u00e9galement interdites, parce qu'elles ne pr\u00e9sentent pas de risquesd''incendie.Christine NEAU-LEDUC rel\u00e8ve qu'elles contiennent des batteries qui pourraient prendre feu.Fabrice VIRGILI estime dans ce cas qu'il faudrait aussi interdire les t\u00e9l\u00e9phones.Fran\u00e7ois TAVERNIER indique qu'il pourrait \u00eatre \u00e9crit \u00ab Les lecteurs ne sont pas autoriser \u00e0 fumer dansl'enceinte de l'Humath\u00e8que, y compris sur les terrasses \u00bb, avec entre parenth\u00e8ses \u00ab l'usage de la cigarette\u00e9lectronique est autoris\u00e9 sur les terrasses \u00bb.R\u00e9gis SCHLAGDENHAUFFEN demande si beaucoup de personnes fument sur ces terrasses.Pierre-Paul ZALIO, pr\u00e9sident invite quoi qu'il en soit, au sein du p\u00e9rim\u00e9tre de I'\u00e9tablissement public, deproscrire la cigarette et la cigarette \u00e9lectronique (y compris sur les terrasses), d'une part pour maximiser las\u00e9curit\u00e9, d'autre part pour des raisons de sant\u00e9 publique.Thomas JEAN-JOSEPH signale qu'il va exposer quelques remarques que sa pr\u00e9d\u00e9cesseure, FrancineFiloche, avait sur le r\u00e8glement int\u00e9rieur :- Au point 10, il est \u00e9crit \u00ab Comportement des lecteurs et r\u00e9glement de fonctionnement \u00bb. Or, le terme\u00ab comportement \u00bb peut \u00eatre un peu agressif. Il pourrait \u00eatre adouci en mettant \u00ab bonnes pratiques detravail \u00e0 l'Humath\u00e8que \u00bb.- il manque une mention pour dire que le r\u00e8glement int\u00e9rieur est r\u00e9visable, modifiable, selon certainesconditions, peut-\u00eatre en conseil d'administration ou dans une autre instance.Par ailleurs, il demande comment sera communiqu\u00e9 ce r\u00e8glement int\u00e9rieur aupr\u00e9s des usagers del'Humath\u00e8que.Pierre-Paul ZALIO, pr\u00e9sident pointe qu'un r\u00e8glement int\u00e9rieur fixe des r\u00e9gles obligatoires. Or avoir desbonnes pratiques rel\u00e8vent du domaine de la soft law, c'est-\u00e0-dire des regles non obligatoires. N\u00e9anmoins, lesformulations y sont plut\u00f4t bienveillantes : \u00ab Chacun veillera au respect d'autrui et \u00e0 favoriser dans les espacespublics une situation de calme. Les lecteurs sont pri\u00e9s de se conformer en toute circonstance et avec bonnevolont\u00e9 aux dispositions du pr\u00e9sent r\u00e9glement \u00bb.Il souligne que les r\u00e9glements int\u00e9rieurs sont toujours r\u00e9visables. Par d\u00e9finition, ce sont des documentsvivants. Il faut pouvoir abroger des r\u00e9gles obsol\u00e8tes, cr\u00e9er d'autres r\u00e8gles en lien avec des pratiques nouvelles,y compris d'usage de la biblioth\u00e8que.St\u00e9phanie GROUDIEV indique que le r\u00e8glement int\u00e9rieur sera disponible sur le site Internet du CampusCondorcet. Il y sera \u00e9galement fait mention au moment des nouvelles inscriptions, au niveau de la banqued'accueil. Et, dans certains espaces qui ont des r\u00e8gles de fonctionnement propres, celles-ci seront rappel\u00e9esaux lecteurs par le biais d'un affichage in situ.Fabrice VIRGILI explique son vote oppos\u00e9. Il comprend qu'il soit n\u00e9cessaire d'adopter un r\u00e8glement int\u00e9rieurpour l'Humath\u00e8que, mais il a quand m\u00eame le sentiment que les interdictions se diffusent sans \u00eatrequestionn\u00e9es. Concernant le vapotage, il n'est pas convaincu par les arguments sur la sant\u00e9 publique, car ilfaudrait dans ce cas interdire beaucoup de choses.Pierre-Paul ZALIO, pr\u00e9sident le note et le remercie avec humour de faire vivre la conflictualit\u00e9, qui est I'unedes dynamiques du monde social.Suite \u00e0 une remarque en apart\u00e9 de M. DAGUES, contr\u00f4leur budg\u00e9taire, il est pr\u00e9cis\u00e9 \u00e0 l'article 17 dernierparagraphe apr\u00e8s somme \u00ab au titre du remboursement \u00e9ventuel des ouvrages \u00bb.La d\u00e9lib\u00e9ration 2023-020 relative au r\u00e8glement public de l'Humath\u00e8que est adopt\u00e9e \u00e0 la majorit\u00e9 (2 voixcontre et 6 abstentions).\nProc\u00e8s-verbat n 30 de la s\u00e9ance du conseil d'administration du 28.11.2023 n14{n\u2014\n\n10. D\u00e9signation d'une personnalit\u00e9 qualifi\u00e9e membre du conseil scientifique (vote)Pierre-Paul ZALIO, pr\u00e9sident rappelle que Maria Giuseppina MUZZARELLI, professeure de l'histoirem\u00e9di\u00e9vale \u00e0 l'Universit\u00e9 de Bologne, avait \u00e9t\u00e9 nomm\u00e9e au Conseil scientifique.Elle a demand\u00e9 \u00e0 \u00e9tre relev\u00e9e de ses fonctions au premier semestre 2024. Il convient donc de la remplacer,conform\u00e9ment \u00e0 l'article 6 du r\u00e8glement int\u00e9rieur.Avec Danielle TARTAKOWSKY, il a pr\u00e9sent\u00e9 au Bureau, qui propose les personnalit\u00e9s qualifi\u00e9es du Conseilscientifique, la candidature de Haidy GEISMAR de l'University College of London, qui est professeured'anthropologie. Elle est notamment connue pour travailler sur le rapport entre anthropologie et mus\u00e9ographieet sur la question des m\u00e9canismes de restitution des \u0153uvres, sur l'anthropologie digitale. Ses publicationssont nombreuses, dans des champs qui peuvent int\u00e9resser le travail du conseil scientifique.Par ailleurs, elle a des responsabilit\u00e9s dans l'\u00e9quipe qui accompagne l'installation de l'East Campus surl'ancien site olympique \u00e0 Londres (Queen Elizabeth Olympic Park).La d\u00e9lib\u00e9ration 2023-021 relative \u00e0 la d\u00e9signation d'une personnalit\u00e9 qualifi\u00e9e membre du conseilscientifique est adopt\u00e9e \u00e0 l'unanimit\u00e9.\n11. Contrats, conventions et march\u00e9s sign\u00e9s (information) JPierre-Paul ZALIO, pr\u00e9sident pointe qu'ont \u00e9t\u00e9 soumis aux administrateurs les contrats, conventions etmarch\u00e9s qui ont \u00e9t\u00e9 sign\u00e9s par d\u00e9l\u00e9gation qui a \u00e9t\u00e9 donn\u00e9 \u00e0 l'ordonnateur.\n12. Points divers |St\u00e9phanie SANGAY signale avoir re\u00e7u, avec G\u00e9rald GENIAUT, une lettre de la part des repr\u00e9sentants dupersonnel du campus, qui a aussi \u00e9t\u00e9 envoy\u00e9e aux chefs d'\u00e9tablissement, concernant le r\u00e9gime de primesdes agents.En effet, des primes exceptionnelles ont \u00e9t\u00e9 vers\u00e9es l'ann\u00e9e derni\u00e8re suite aux gr\u00e8ves de d\u00e9cembre 2021 quivisaient \u00e0 d\u00e9noncer les conditions de travail et surtout le manque de budget et de postes. Or, seuls les agentsde FEPCC en ont eu, pas les personnels mis \u00e0 disposition.2023 sera aussi une ann\u00e9e d'in\u00e9galit\u00e9 au niveau des primes.En revanche, \u00e0 partir de 2024, elle note que tous les coll\u00e8gues seront d\u00e9sormais sur le m\u00eame r\u00e9gime deprimes.Pierre-Paul ZALIO, pr\u00e9sident signale avoir fait \u00e9tat de cette lettre au dernier Bureau.Fran\u00e7ois TAVERNIER mentionne quelques points de pr\u00e9cision et de nuance.Si l'ann\u00e9e derni\u00e8re un r\u00e9gime exceptionnel de la politique indemnitaire a \u00e9t\u00e9 d\u00e9cid\u00e9, son existence n'\u00e9tait pasli\u00e9e directement au mouvement de gr\u00e8ve.Il existe des possibilit\u00e9s r\u00e9glementaires dans les \u00e9tablissements publics de mettre en place des primes de find'ann\u00e9e. Dans le cadre du RIFSEEP, c'est le CIA et un \u00e9quivalent pour les personnels contractuels.L'\u00e9tablissement public s'\u00e9tait dot\u00e9 des fondements lui permettant de verser des primes de fin d'ann\u00e9e, maisce n'est pas le cas de tous les \u00e9tablissements. Certains n'ont pas, car c'est un dispositif tout \u00e0 fait optionnel,de compl\u00e9ment indemnitaire annuel ou de prime de fin d'ann\u00e9e. Ils n'ont donc pas la facult\u00e9 juridique de versercette prime. En revanche, les \u00e9tablissements qui portent des mises \u00e0 disposition et qui ont ce dispositif vontle mobiliser. Aussi, l'EPCC va proposer de prendre en charge, par conventionnement, des primes de find'ann\u00e9e pour ces agents qui sont mis \u00e0 disposition.Effectivement, toutes les situations ne seront pas r\u00e9gl\u00e9es en 2023. |l faudra attendre le transfert dans lecourant de l'ann\u00e9e 2024 pour qu'elles le soient.L'in\u00e9galit\u00e9 entre les agents a \u00e9t\u00e9 \u00e9voqu\u00e9e \u00e0 plusieurs reprises au Comit\u00e9 social d'administration par lesorganisations syndicales du campus. Cette situation, qui ne pouvait pas perdurer, est d'ailleurs aussi l'une des\nProc\u00e8s-verbal n 30 de la s\u00e9ance du conseil d'administration du 28.11.2023 E\n15\n20\n\nraisons pour lesquelles, avec le minist\u00e8re, tout a \u00e9t\u00e9 mis en \u0153uvre pour passer aussi rapidement que possible\u00e0 l'autonomie de gestion.G\u00e9rard GENIAUT indique que les repr\u00e9sentants du personnel de l'\u00c9EPCC souhaitent qu'une r\u00e9ponse leur soitapport\u00e9e, non seulement de la part du Pr\u00e9sident du Campus Condorcet, mais \u00e9galement des pr\u00e9sidents desautres \u00e9tablissements.Fran\u00e7ois TAVERNIER observe que ce sera une r\u00e9ponse du Pr\u00e9sident ZALIO pour I'ensemble'du Bureau,mais il veut bien reconna\u00eetre qu'elle a trop tard\u00e9.Christophe FOUQUERE estime effectivement qu'il ne serait pas sain que chacun des pr\u00e9sidents r\u00e9ponde \u00e0cette lettre, parce qu'il pourrait y avoir des r\u00e9ponses diff\u00e9rentes. Le mieux est de pr\u00e9voir une r\u00e9ponse collective\u00e0 travers la pr\u00e9sidence du Campus Condorcet.G\u00e9rard GENIAUT pointe qu'avoir une r\u00e9ponse en fonction des \u00e9tablissements permettraient aux agents mis\u00e0 disposition de savoir s'ils pourraient recevoir ou non une prime de fin d'ann\u00e9e en 2023.Christine NEAU-LEDUC observe que les \u00e9tablissements qui n'ont pas de texte aff\u00e9rent n'ont pas la possibilit\u00e9de verser une prime de fin d'ann\u00e9e. Elle ajoute que, parfois m\u00eame, au sein des \u00e9tablissements, les situationssont distinctes entre les contractuels et les titulaires.La difficult\u00e9 dispara\u00eetra l'ann\u00e9e prochaine pour Campus Condorcet, mais elle perdurera dans les UMR o\u00f9 ilpeut y avoir des personnels CNRS et des personnels de plusieurs universit\u00e9s qui ont des modes der\u00e9mun\u00e9ration diff\u00e9rents. C'est donc une question beaucoup plus vaste.Pierre-Paul ZALIO, pr\u00e9sident la remercie de cette analogie.Il insiste sur le fait que les \u00e9tablissements, qui ont accompagn\u00e9 la cr\u00e9ation du Campus Condorcet, l'ont faitavec les moyens juridiques dont ils disposaient. Il n'est pas envisageable de faire plus. La position de Courdes comptes est ferme sur ce plan. Par le pass\u00e9, un Agent comptable avait \u00e9t\u00e9 mis en d\u00e9bet pour avoir vers\u00e9\u00e0 la demande de l'un de ses pr\u00e9d\u00e9cesseurs des primes pour des personnels dont il n'\u00e9tait pas l'employeur,pour pr\u00e9cis\u00e9ment, essayer de trouver une solution \u00e0 cette situation. Cela a \u00e9t\u00e9 relev\u00e9 et sanctionn\u00e9.Fabrice BOUDJAABA partage les propos de Christine NEAU-LEDUC. Dans l'ESR, \u00e9tant donn\u00e9 quebeaucoup de structures sont mixtes, les personnels d\u00e9pendent de diff\u00e9rents employeurs. Ce probl\u00e8me existem\u00eame \u00e0 l'\u00e9chelle des directeurs d'unit\u00e9. Au CNRS, il est pr\u00e9vu une prime pour ceux qui sont employ\u00e9s par leCNRS, mais pas n\u00e9cessairement quand l'employeur est l'universit\u00e9.Thomas JEAN-JOSEPH demande par ailleurs si le rapport de l'IGESR sera pr\u00e9sent\u00e9 prochainement dansune instance de dialogue.Pierre-Paul ZALIO, pr\u00e9sident ne sait pas encore quelle publicit\u00e9 sera donn\u00e9e \u00e0 ce rapport qui a \u00e9t\u00e9 transmisau minist\u00e8re et au cabinet de la ministre. En revanche, si FEPCC a la possibilit\u00e9 de le pr\u00e9senter, il le sera pourque chacun en ait connaissance.Delphine PAGES a aussi interrog\u00e9 le cabinet de la ministre et ce point est en cours d'examen.Christine NEAU-LEDUC serait \u00e9galement tr\u00e8s int\u00e9ress\u00e9e de d\u00e9couvrir ce rapport, au titre de membre duCampus Condorcet.Pierre-Paul ZALIO, pr\u00e9sident le note.Avant de lever la s\u00e9ance \u00e0 11 heures 45, il propose que les administrateurs fassent une visite de l'exposition\u00ab Figures militantes du sport populaire \u2014 mouvement social et histoire du sport au XX\u00b0si\u00e8cle, avantl'inauguration qui aura lieu \u00e0 13 heures, 1l rel\u00e8ve que la conf\u00e9rence inaugurale a eu lieu \u00e0 10 heures avecPascal Ory et a fait salle comble.St\u00e9phanie GROUDIEV ajoute que La F\u00e9d\u00e9ration sportive et gymnique du travail du d\u00e9partement accompagnel'exposition toute la journ\u00e9e, avec des animations sportives ouvertes \u00e0 tous.\nProc\u00e8s-verbal n 30 de la s\u00e9ance du conseil d'administration du 28.11.2023 E\n16\n24\n\nPo%e vide_\nR\n\nCAMPUS &CONDORCETPARIS - AUBERVILLIERS\nD\u00e9lib\u00e9ration n\u00b02024-002 du Conseil d'administration du 12 mars 2024 relative aucompte financier de l'exercice 2023\nMembres du Conseil d'administration : 37Membres pr\u00e9sents et repr\u00e9sent\u00e9s au d\u00e9but de la s\u00e9ance :35Vu les articles L345.1 \u00e0 L345.7 du code de la recherche cr\u00e9\u00e9s par l'article 17 de la loi n\u00b02020-1674 du 24d\u00e9cembre 2020 de programmation de la recherche et portant diverses dispositions relatives \u00e0 la recherche et\u00e0 l'enseignement sup\u00e9rieur,Vu les articles D345.1 \u00e0 D345.17 du code de la recherche cr\u00e9\u00e9s dans le chapitre V du Titre IV du Livre III dud\u00e9cret n\u00b02023-1321 du 27 d\u00e9cembre 2023 portant partie r\u00e9glementaire du code de la recherche,Vu les articles 202 et 210 \u00e0 214 du d\u00e9cret n\u00b02012-1246 du 7 novembre 2012 relatif \u00e0 la gestion budg\u00e9taireet comptable publique ;Vu l'arr\u00eat\u00e9 du 7 aout 2015 modifi\u00e9 relatif aux r\u00e8gles budg\u00e9taires des organismes ;\nL'agent comptable entendu,Sur proposition du Pr\u00e9sident,Le Conseil d'Administration, apr\u00e8s en avoir d\u00e9lib\u00e9r\u00e9,D\u00e9cideArticle 1 :Le conseil d'administration arr\u00eate sans r\u00e9serve les \u00e9l\u00e9ments d'ex\u00e9cution budg\u00e9taire suivantsTableau n\u00b0 1e 67,77 ETPT sous plafond et 5,38 ETPT hors plafond .Tableau n\u00b0 2 :o 20209 096 \u20ac d'autorisations d'engagement ;o 5060092 \u20ac personnelo 13961 064 \u20ac fonctionnementc 1 187940 \u20ac investissemente 37 943 667 \u20ac de cr\u00e9dits de paiement ;c 5060 092 \u20ac personnelo 14 035 433 \u20ac fonctionnemento 18848 132 \u20ac investissement\u00bb 35733170 \u20ac de recettes ;\u00bb -2 210 497 \u20ac de solde budg\u00e9taire\nMD& t\u00e9-aton n 2023-002 du Conseil V aamnisraton su 19 mars 2024 relative au compis financier ae | 2x \u00e9raice 2077\n23\n\nArticle 2 :Tableaux n\u00b0 4 et 6 :Le conseil d'administration arr\u00eate sans r\u00e9serve les \u00e9l\u00e9ments d'ex\u00e9cution comptables suivants :\u00bb -3 112 977 \u20ac de variation de tr\u00e9sorerie ;\u00ab -459 724 \u20ac de r\u00e9sultat patrimonial d\u00e9ficitaire ;\u00ab 2 457 466 \u20ac de capacit\u00e9 d'autofinancement :e 3279667 \u20ac de variation (augmentation) de fonds de roulement ;\nArticle 3 :Les tableaux des emplois, des autorisations budg\u00e9taires, de l'\u00e9quilibre financier. le compte de r\u00e9sultat. lebilan et l'annexe sont joints \u00e0 la pr\u00e9sente d\u00e9lib\u00e9ration.\nVotes pour : 35Votes contre : \u2014Abstention :_\u2014\nLe Pr\u00e9sident du conseil d'administrationPierre-Paul Zalio|\u2014\u2014\nPublicit\u00e9 el modalit\u00e9s de recours :Affichagete \u00c02.163 / 2024Publication au registre des actes de | Etatlissementle 12 /03 / 2024Transmission au contr\u00f4le de l\u00e9galit\u00e9 le 42 JC 3 / 2024D\u00e9lib\u00e9ration cenifi\u00e9e ex\u00e9cutoire le _/\\;{ 0\u00f9 / 2024Aux termes des articles R421-1 et suivants du Code de 1a justice administrative. la pr\u00e9sente dehberahan pourra faire l'objet. dans un d\u00e9lai de deux mois \u00e0compter de sa notfication effou de sa publication, d'un recours devant le Tribunal administratif de Montreuil.\nD\u00e9lib\u00e9ration n 2024-002 du Conseil # 5um \" stralor OU 12 mars 2024 relative au compte financier de l'exercice 2023 \"j2 E\n\u00c0\n\nCAMPUS ZCONDORCETPARIS - AUBERVILLIERS\nD\u00e9lib\u00e9ration n\u00b02024-003 du Conseil d'administration du 12 mars 2024 relative \u00e0l'affectation des r\u00e9sultats de l'exercice 2023\nMembres du Conseil d'administration : 37Membres pr\u00e9sents et repr\u00e9sent\u00e9s au d\u00e9but de la s\u00e9ance :35Vu les articles L345.1 \u00e0 L345.7 du code de la recherche cr\u00e9\u00e9s par l'article 17 de la loi n\u00b02020-1674 du 24d\u00e9cembre 2020 de programmation de la recherche et portant diverses dispositions relatives \u00e0 la recherche et\u00e0 l'enseignement sup\u00e9rieur,Vu les articles D345.1 \u00e0 D345.17 du code de la recherche cr\u00e9\u00e9s dans le chapitre V du Titre IV du Livre III dud\u00e9cret n\u00b02023-1321 du 27 d\u00e9cembre 2023 portant partie r\u00e9glementaire du code de la recherche,Vu les articles 202 et 210 \u00e0 214 du d\u00e9cret n\u00b02012-1246 du 7 novembre 2012 relatif \u00e0 la gestion budg\u00e9taireet comptable publique ;Vu l'arr\u00eat\u00e9 du 7 aout 2015 modifi\u00e9 relatif aux r\u00e9gles budg\u00e9taires des organismes ;\nL'agent comptable entendu,Sur proposition du Pr\u00e9sident,Le Conseil d'Administration, apr\u00e8s en avoir d\u00e9lib\u00e9r\u00e9,D\u00e9cideArticle 1 :D'affecter le r\u00e9sultat de l'exercice budg\u00e9taire 2023 (d\u00e9ficit) de -459 724 \u20ac en r\u00e9serves.Article 2 :D'affecter en r\u00e9serves le report \u00e0 nouveau pr\u00e9sentant un soide de 9699 085,71 \u20ac au 31/12/2023.\nVotes pour : 35 }Votes contre : \u2014 }Abstention : _\u2014 RSLe Pr\u00e9sident du conseil d'administrationPierre-Paul Zalio\nPublicit\u00e9 et modalit\u00e9s de recours :Affichagele 12./03/ 2024Publication au registre des actes de l'\u00c9tablissementie l> /03 / 2024Transmission au contr\u00f4le de l\u00e9galit\u00eale A2 /O \u00e0 2024D\u00e9lib\u00e9ration certifi\u00e9e ex\u00e9cutoire le A /0\u00f9 / 2024Aux termes des erticles R421-1 el suivants du Code de la jusbce administrative. la pr\u00e9sente d\u00e9hb\u00e9rabon pourra fare l'objet. dans un d\u00e9lai de deux mois \u00e0compler de sa notification et/ou de sa publication, d'un recours devant le Tribunal administratif de Montrevil\nDeliteratan n 2024-003 du Conses d aomu-stranor u 12 mars 2024 rslatve \u00e0 ! afferiaton des res 'ais ce l'exercice 2027 jl\n25\n\nQQ,%L U'\\AE_\nL\n\nCAMPUS ZCONDORCETPARIS- AUBERVILLIERS\nD\u00e9lib\u00e9ration n\u00b02024-004 du Conseil d'administration du 12 mars 2024 relative \u00e0 lad\u00e9signation d'un commissaire aux comptes pour les exercices 2024 \u00e0 2029\nMembres du Conseil d'administration : 37Membres pr\u00e9sents et repr\u00e9sent\u00e9s au d\u00e9but de la s\u00e9ance :35Vu les articles L345.1 \u00e0 L345.7 du code de la recherche cr\u00e9\u00e9s par l'article 17 de la loi n\u00b02020-1674 du 24d\u00e9cembre 2020 de programmation de la recherche et portant diverses dispositions relatives \u00e0 la recherche et\u00e0 l'enseignement sup\u00e9rieur,Vu les articles D345.1 \u00e0 D345.17 du code de la recherche cr\u00e9\u00e9s dans le chapitre V du Titre IV du Livre IIl dud\u00e9cret n\u00b02023-1321 du 27 d\u00e9cembre 2023 portant partie r\u00e9glementaire du code de la recherche,Vu le code du commerce, notamment ses articles L823-1 et L823-9,Vu le code de la commande publique, notamment ses articles R2162-7, R2162-8 et R2162-10,Vule d\u00e9cret n\u00b02016-1026 du 26 juillet 2016 pris pour application de l'ordonnance n\u00b02016-315 du 17 mars 2016relative aux commissaires aux comptes,Consid\u00e9rant que le dernier alin\u00e9a de l'article L. 762-5 du code de l'\u00e9ducation impose la certification annuelledes comptes par un commissaire aux comptes,Consid\u00e9rant la mise en \u0153uvre en cons\u00e9quence d'une proc\u00e9dure d'appel d'offres ouvert lanc\u00e9e parl'\u00e9tablissement public afin de d\u00e9signer un commissaire aux comptes pour les besoins de la certification l\u00e9galedes comptes annuels de l'\u00e9tablissement pour tes exercices comptables 2024 \u00e0 2029,Consid\u00e9rant que l'\u00e9tablissement public a mis en \u0153uvre une proc\u00e9dure de mise en concurrence pour lapassation d'un march\u00e9 de service ordinaire \u00e0 bons de commandes, mono-attributaire, non alloti, trait\u00e9 \u00e0 prixmixtes. (Mise en ligne du dossier de consultation le 19 d\u00e9cembre 2023, pour une date limite de r\u00e9ception desoffres au 25 janvier 2024 \u00e0 12h),Consid\u00e9rant que pour s\u00e9lectionner l'offre \u00e9conomiquement la plus avantageuse. les 6 offres re\u00e7ues ont \u00e9t\u00e9analys\u00e9es en appliquant les crit\u00e8res pond\u00e9r\u00e9s, pr\u00e9cis\u00e9s dans le r\u00e8glement de consultation et tels que rappel\u00e9sen annexe de la pr\u00e9sente d\u00e9lib\u00e9ration,Consid\u00e9rant que l'application de ces crit\u00e8res a conduit \u00e0 attribuer la note finale la plus \u00e9lev\u00e9e \u00e0 l'offre ducabinet DELOITTE & ASSOCIES, d'un montant forfaitaire de 199 000\u20ac HT pour les 6 exercices comptables,qui est apparue comme l'offre \u00e9conomiquement la plus avantageuse,Consid\u00e9rant que la commission des Achats Publics, lors de la s\u00e9ance du 19 f\u00e9vrier 2024, a donn\u00e9 un avisfavorable au choix de cette offre,Sur proposition du pr\u00e9sident,Le Conseil d'administrationD\u00e9cideArticle 1 :Le conseil d'administration approuve la d\u00e9signation du cabinet DELOITTE & ASSOCIES commecommissaire aux comptes pour la certification l\u00e9gale des comptes de l'\u00e9tablissement public CampusCondorcet pour la p\u00e9riode 2024-2029.\nD\u00e9lceration r 2024-204 a. / vrigtraten 4\u00f9 12 mars 2024 ala nawer su c- Tonctes ceur e exe e l2024 & 2028 l\n2%\n\nVotes pour : ZLIVotes contre : A0Abstention : A\nLe Pr\u00e9sident du conseil d'administration\nPierre-Paul Zalio\nPubilcit\u00e9 et modalit\u00e9s de re\u00e7ours : ; e  AlAffichagele 42 jOBI 2024Publication au registre des actes de l'\u00c9tablissementie J2 {0/ 2024Transmission au contr\u00f4le de t\u00e9galit\u00e9 le 2105  / 2024D\u00e9lib\u00e9ration certifi\u00e9e ex\u00e9cutoire le 23/03 / 2024\nAux termes des articles R421-1 et suivants du Code de la justice administrative, Ia pr\u00e9sente c\u00e9fib\u00e9raton pourra faire l'obyet, dans un d\u00e9lar de deux mois \u00e0compler de sa notification elfou de sa publication. d'un recours devant le Tribunal administratif de Montreuil\nD\u00e9lib\u00e9ration n 2024-004 du Corseit ' adminiet-anc- du 12 mars 2024 relative \u00e0 la d\u00e9signation d'un commissaire aux comptes pourles exercices 2024 \u00e0 2029 2 h\n23\n\nAnnexe - Crit\u00e9res retenus pour l'analyse des offres re\u00e7ues :Pour s\u00e9lectionner l'offre \u00e9conomiquement la plus avantageuse, les 6 offres re\u00e7ues ont \u00e9t\u00e9 analys\u00e9es enappliquant les crit\u00e8res pond\u00e9r\u00e9s suivants, pr\u00e9cis\u00e9s dans le r\u00e8glement de consultation :\nCRITERE N\u00b01 - VALEUR TECHNIQUE \u2014 60%, appr\u00e9ci\u00e9e au regard du respect des exigences du CCTP et dela qualit\u00e9 des r\u00e9ponses apport\u00e9es dans la proposition technique du candidat sur la base des \u00e9l\u00e9mentssuivants :Le crit\u00e8re valeur technique est d\u00e9compos\u00e9 comme suit en 8 sous-crit\u00e8res :Sous-crit\u00e8re 1 : composition et fonctionnement de l'\u00e9quipe - 10%Sous-crit\u00e8re 2 : compr\u00e9hension du besoin et du contexte - 10%Sous-crit\u00e8re 3 : m\u00e9thodes d'audit - 5%Sous-crit\u00e8re 4 : modalit\u00e9s de prise en charge du premier exercice comptable - 10%Sous-crit\u00e8re 5 : organisation propos\u00e9e sur la dur\u00e9e du mandat - 5%Sous-crit\u00e8re 6 : plan de mission et planification des interventions - 5%Sous-crit\u00e8re 7 : mode de r\u00e9solution des situations critiques - 5%Sous-crit\u00e8re 8 : conception du r\u00f4le de conseil - 10%\nCRITERE N\u00b02 - PRIX \u2014 40%, d\u00e9compos\u00e9 comme suit en deux sous-crit\u00e8res :\u00ab Sous-crit\u00e8re 1 : prix forfaitaire - 30%, appr\u00e9ci\u00e9 au regard du montant forfaitaire indiqu\u00e9 dans laDPGF\u00ab Sous-crit\u00e8re 2 : prix unitaires - 10%, appr\u00e9ci\u00e9 au regard des co\u00fbts / jour de chaque profil indiqu\u00e9dans le BPU\nL'application de ces crit\u00e8res a conduit \u00e0 attribuer la note finale la plus \u00e9lev\u00e9e \u00e0 l'offre de du cabinet DELOITTE& ASSOCIES, d'un montant forfaitaire de 199 000\u20ac HT pour les 6 exercices comptables, qui est apparuecomme l'offre \u00e9conomiquement la plus avantageuse.Le Comit\u00e9 des Achats, lors de la s\u00e9ance du 19 f\u00e9vrier 2024, a donn\u00e9 un avis favorable.\nDelib\u00e9ration n 2024-C04 du Conseil 'adr n <-auor du 12 mars 2024 relative \u00e0 la d\u00e9signation d'un commissaire aux comptes pourles exercices 2024 \u00e0 2029 3 El\n23\n\nP@\u00e6 NA.L\n\nCAMPUS ZCONDORCETPARIS - AUBERVILLIERSRapport de gestion 2023Conseil d'administration du 12 mars 20244\n\nBCTable des mati\u00e8resI- Synth\u00e8se de l'ex\u00e9cution 2023ETE E anEe RN eTeRRNee i s Raantesrananeannantaannnnns 51- LeS ressources de l'\u00c9tAblissement :.............................................................errmenennmenmenemnensennnnnmnnnmnnnnnnnnnnnmnnnnnnnnnmnnnennnnnnnnnnnnnnnnnnen\u00fcnbne 92- Les d\u00e9penses U8 PpErSONNE\u00cf...........................................reserierserscenenenennsenn\u00e4ssannennnnnennnnnnnnnmnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnmnnnnnnnnnnnnnnnnnmnnnn 113- Les d\u00e9penses de fONCHIONNEMENt ! ..............................................................rereerserersenrenmenannenennnnennnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnn 134- LS d\u00e9penses d'INVEStISSEmMENt ! ..............................................sereeceeemenmnnnnenenenmnnnnnnnnnsnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnn 15S- L'\u00c9quilibre fiNANCIEr ! ...........................................sereereccenmensensensensensencerserserenreneenrenrensenrensensenseenreneeneereereereeer rr s e e rrr ve ec e e es rrn e 17G- Situation PatriMONIA\u00ae ......................................rereeesensenenennaneneenennennnnnnnnnennnnnnnnmnnmnnnnnnmnnnmnnmnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnn 181- Les op\u00e9rations @ CONS\u00c9TUCHION................................................vsverrsersensencensensenseneeneanrenrarrareansencersencenenrenrensenveneancenrereeareeereen rrrn een en eeee e s e e s e ec 23a. ... La Chapell@ ........................................................usrserearserermenentenansenenenenennnneennenensnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnne 24b. L si\u00e8ge de l'EPHE .................................................scrsicrmenmeensenntensennntnnmsnmnnnnnsmennnnnnnnnnnnnnnnnnnnmnnnnnnnnnnnnnnn et 25c. Re\u00e9habilitation de IEHESS.............. RESRE ETE e R4S E E E S e e be ke R b e b easebe s et e Re s be b st absnons 262- _ L'exploitation maintenance..................................................s RE mvasseneeeraaeneneeseereneseseensesaenene crrrc e e en ea nn ae en e e 28IIl- BUDGET HORS OPERATIONS IMMOBILIERES1- Humath\u00e8que2- SEIVICES AUX r\u00c9SICENtS...............................................srsrsemmnent\u00e7nnnenntnnnnnmenennnnnnnnnnnnnnnnnnnnmnnnnmnnnmnnnnmnnnnnnnnnnnnnnnnmnnnnnnnnnnnnnnbn 303- _ Fonctionnement g\u00e9n\u00e9ral de l'\u00c9tablissement....................................eerseessenennmenmennnmnnnnnnnnnnnnnnmnnnnnnnmmnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnn 314- _ Soutien \u00e0 la recherche, organisations d'\u00e9v\u00e8nements ScientifiqUES ....................................ersrseseesesesenesenennennenneneneneneamnnnnnnnnnnnnnnnnnnnn 31IV- Les tableaux DUAG\u00c9tairES ...............rseseurmenemmeantannenenenaneancentenenencenessenn\u00e7ennnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnmn=nmn*n\u00fct1- TablEAU 1 .................................recirerecererscereresearseusarsencareeneenrencarsencerseneansensensensensensenracseneneenenrreneneeenenr ccs venreree en e s cccc en en e 332- Tableau 2\nPage 2 sur 43\n\n3- Tableau 34- TADIBAU 4 ...............u...urccarseosraceersencenterreercerenceresrarenenrenraenrencancarrntaneantenren ensenens e nrseneenenerenseneneenean enceneneenen se nre ns e e cr et ........36S- TADlEAU D.......................cscevesseeniersenenrenrensenrensensiensensensessensensensennennennensseenensensensensen en e e sansenscesenee en en en en en rrrs 37G- TADICAU G ...............................u....uuvcuesioscarensencennenntencenransrrererencerrenniensensaneneenrensentensensevenneenansensneneenrvenmentennenvenvensaneaneeneenes nn raneeneeneanenn et ne en en 387- Tableau 7 ..., PEPE E SE R RE PS S 398- Tableau 8V- Recettes par origine\nPage 3 sur 43\n33\n\nheContexte du budget 2023Le budget de I'exercice 2023 a \u00e9t\u00e9 adopt\u00e9 au CA du 29 novembre 2022. Il a \u00e9t\u00e9 construit autour de 3 objectifs : la poursuite desop\u00e9rations immobili\u00e8res, la vigilance sur le niveau de contribution des membres et le d\u00e9veloppement du Campus.L'\u00e9tablissement a effectu\u00e9 deux budgets rectificatifs sur l'exercice 2023 : Un BR1 vot\u00e9 le 04 juillet 2023 avec une augmentation del'enveloppe de personnel afin d'int\u00e9grer les personnel EHESS (UAR), les surco\u00fbts li\u00e9s \u00e0 l'\u00e9lectricit\u00e9 (paiement de facture 2022 en2023) et la mise en place de la nouvelle signal\u00e9tique sur le campus. Un BR d'atterrissage a \u00e9t\u00e9 vot\u00e9 le 28 novembre 2023 afind'ajuster au mieux les pr\u00e9visions de d\u00e9penses et de recettes au regard de l'activit\u00e9 de l'\u00e9tablissement en 2023.Il est \u00e9galement \u00e0 souligner qu'en 2023, 3 nouvelles directions ont \u00e9t\u00e9 cr\u00e9\u00e9es : la direction des projets immobiliers, la direction del'exploitation maintenance et des services et la direction de la vie scientifique et des partenariats.Page 4 sur 43\n\nI- Synth\u00e8se de l'ex\u00e9cution 2023L'ex\u00e9cution 2023 porte les effets de l'int\u00e9gration \u00e0 EPCC d'agents jusque-l\u00e0 mis \u00e0 disposition via le d\u00e9ploiement progressif deFautonomie de gestion. Elle est marqu\u00e9e par la ma\u00eetrise des d\u00e9penses financ\u00e9es par les contributions des membres et par le recalagedes d\u00e9penses des op\u00e9rations immobili\u00e8res.\nCONPTE\nB12023 BR1 2023 BRA 2023 CONPTE FINANCIER 2023 B12023 BR1 2023 BRA 2023 | FINANCIER 2023AE [ cP RE l cP AE cP AE cP5324042 5784 523 5764823| \u2014 5202406 5202 400 5 060 092 5060 092 13343 092 14 788 949 15 291 483 16026932 [Recattesglobalis\u00e9esdont contributions 139 679 139 679 5601 83 6170 057 6170 057 8855629 | Subvention pour c!_ = - ion pour charges dimestissementL- | Sl _ Autras financements de l'Etat ___ - Fiscalit\u00e9 affect\u00e9e17 108 203 17 720 747, 19198 648| 15539 443 15 552 480 13961 084 14035 443 2547 520 3007122 2 853 981 37257068 Autras publics5193 739 5591 770 6267 445 2914215 Recettes propresIntervention_ - . TS21776977 21838 245 20 211 576 19708 237 | Recattes \u00e9ch\u00e9es'. Subvention pour chaiges dinvestissament f\u00e9ch\u00e9s__ | =\u2014 100 000 Autres financements de lEtut fl\u00e9ch\u00e9s- Investisssment 8403036 37 162 555 8388 038 37147656) 2384878 23 235 333 1487 940 18848 132 21618 697 21 479 966 19153175 18825057 | Autres financements publice fl\u00e9ch\u00e9e158 260 158 280 1058 401 781181 8 fl\u00e9ch\u00e9es\n[\nPage 5 sur 433s\n\nSeD\u00e9penses (CP) Recettes7 100% o,2 91% , 2 45 110%S [ 86% 90% S \u2014\u2014 \u2014\u2014 m E A - \u2014\u2014 101% 100%\u00c9 =. 2% & \u00a3 40 \u2014\" \u2014\u2014\u00eb - \u00eb ; \u00c9 \u2014\u2014s 357 \u2014 c0\u00f9se p 80% 48 o ,= 65% L- 7 0% 13 80%* e \u0178 ... sw ; \u2014 70%\n7,9 80%\n25 s0%| 50% s0%! 50%p 20 _9.9 3 ; 1= 40%i W% 30%20% 10 20%10% 5 - o1 d! % 0 - 0%2020 2021 2022 2023 2020 2021 2022 2023vs Bl Es BRA \u2014CF \u2014 @ \u00ab Taux dax\u00e9cution/BRA mmBl emeBRA P\" CFI - = @ = Taux d'execution/BRATaux d'ex\u00e9cution : D\u00e9pensesS'agissant des d\u00e9penses, les principaux \u00e9carts par rapport au BI sont li\u00e9s aux recalages des d\u00e9penses des op\u00e9rations deconstruction :\nPage 6 sur 43\n\n59,6 M\u20ac0,1 Me T 2A,6Me %\n44 ME\n-13,9M\u20ac\n5 Bl <l\u00a7fllfl.\u00a7fl\u00a7=nag\u00a7\u00a7a'\u00a7i BRA -de de q ment44 MVertation des cr\u00e9dits Varlation des cr\u00e9dits Varlation des cr\u00e9ditsde de q3F\ncA 37,9 M\u20ac\nPage 7 sur 43\n\n3Taux d'ex\u00e9cution : RecettesConcernant les recettes, les \u00e9carts par rapport au BI et au BRA sont peu significatifs :\nrg\u00cfs%55s04[\n35,5 M\u20ac 35,7 M\u20ace 1.6 Me +0,7M\u20ac 05M\nn\"2015RL5\u00b0\n8 Varmtion des ressources Variation des ressources BRA Variation des ressourcas Variation des ressources \u20acdobals\u00e9es fl\u00e9ch\u00e9es globalisdes fl\u00e9ch\u00e9esSolde budg\u00e9taireLe solde budg\u00e9taire s'\u00e9l\u00e8ve \u00e0 -2,2 M\u20ac, en am\u00e9lioration par rapport au BRA (-8,5 M\u20ac, + 6,3 M\u20ac) principalement en raison dud\u00e9calage des d\u00e9penses de construction immobili\u00e8res (-4,4 M\u20ac) et de l'encaissement de I'accompagnement de l'Etat sur lessurco\u00fbts \u00e9nerg\u00e9tiques (+2,6 M\u20ac).\nPage 8 sur 43\n\n1- Les ressources de l'\u00e9tablissement :_ COMPTEBl 2023 BR1 2023 BRA2023 | .\\ \\NCIER 2023__ 43 343 092 14 768 949 15 291 483 16 026 932 |Recettes globalis\u00e9es__ 5601833 6170057 | 6 170 057 8855629 |Subvention pour charges de service public- - Subvention pour charges d'investissement- Autres financements de I'Etat- Fiscalit\u00e9 affect\u00e9e2 547 520 3007 122 2 853 981 3 257 088 |Autres financements publics -| 5193739 5 591 770 6 267 445 3914 215 _|Recettes propres21776 977 21 638 246 20 211 576 19 706 237 _|Recettes fl\u00e9ch\u00e9es*- - Subvention pour charges d'investissement fl\u00e9ch\u00e9eAutres financements de I'Etat fl\u00e9ch\u00e9s21 618 697 21 479 966 19 153 175 18 825 057 _|Autres financements publics fl\u00e9ch\u00e9s158 280 158 280 1 058 401 881 181 |Recettes propres fl\u00e9ch\u00e9esL'\u00e9tablissement est financ\u00e9 \u00e0 55% par des ressources fl\u00e9ch\u00e9es afin de financer les op\u00e9rations immobili\u00e8res de l'\u00e9tablissement et \u00e045% par des ressources globalis\u00e9es.L'\u00e9volution positive des ressources globalis\u00e9es (+0,7 M\u20ac par rapport au BRA) s'expliquent principalement\u00ab par l'accompagnement de l'Etat au titre des surco\u00fbts \u00e9nerg\u00e9tiques (+2,6 M\u20ac)e des d\u00e9calages temporaires entre l'\u00e9mission des titres 2023 et leur encaissement (-2,3 M\u20ac, notamment li\u00e9 aux facturationstardives des contributions des membres)La diminution des ressources fl\u00e9ch\u00e9es (par rapport au BI 2023) s'explique par l''absence en 2023 d'appel \u00e0 la subvention R\u00e9gion llede France relative \u00e0 l'op\u00e9ration Porte de la Chapelle (-2,2 M\u20ac/BI 2023).\nPage 9 sur 43\n39\n\n0En 2022, le MESRI a mis en place un fonds de compensation de 275 M\u20ac pour aider tous les organismes de recherche et\u00e9tablissements d'enseignement sup\u00e9rieur et de recherche relevant du minist\u00e8re \u00e0 faire face \u00e0 la hausse de leurs d\u00e9penses\u00e9nerg\u00e9tiques en 2023.En 2023, ce fonds exceptionnel de compensation a \u00e9t\u00e9 prolong\u00e9 et augment\u00e9 \u00e0 350 M\u20ac, pour une ann\u00e9e.Cons\u00e9quence sur la convention d'occupation 2023 :- Accompagnement de I'Etat au titre des surco\u00fbts \u00e9nerg\u00e9tiques : +2,6 M\u20ac- Utilisation au titre de 2023 : 1,6 M\u20acr avoirs a recevoir par les membres en 2024Le solde (1,0 M\u20ac) sera imput\u00e9 sur la convention d'occupation 2024 :r avoirs \u00e0 recevoir par les membres en 2025Page 10 sur 43\n\n2- Les d\u00e9penses de personneliB1 2023 BR1 2023 BRA 2023 CONPTE FINANCIER 2023AE CP AE CP AE CP AE CPPersonnel 5 324 042 5 324 042 5 784 523 5 784 523 5 202 400 5 202 400 5 060 092 5 060 092dont contributions employeur au CAS Pension 139 679 139 679Les d\u00e9penses de personnel sont en hausse de 2 M\u20ac par rapport \u00e0 2022 et s'\u00e9tablissent \u00e0 5,0 M\u20ac.D\u00e9penses de personnel8 100%\n--\n\u2014\u2014 80%=~ 85y\nMilions\n80%70%\n' 60%3 50%0%' 30%\n_ 20%| 10%\nA\n0 %\nN\n=B \u2014s BRA \u2014- CF \u00e6 = Taux d'ex\u00e9cutionElles portent l'effet en 2023 des recrutements effectu\u00e9s pour 1,1 M\u20ac et I'extension en ann\u00e9e pleine des recrutements de 2022(0,3 M\u20ac).\nPage 11 sur 43\n(4\n\n37Elles tiennent \u00e9galement compte de la mise \u00e0 jour des \u00e9l\u00e9ments arr\u00eat\u00e9s dans le cadre de la campagne 2023 (r\u00e9\u00e9valuation de certainesr\u00e9mun\u00e9rations [date anniversaire \u2014 changement de poste], politique indemnitaire, \u00e9volution du point d'indice au 1\" juillet 2023 (+1,5%)et du remboursement transport au 1\u00b0\" septembre (de 50% \u00e0 75%)).\n5500\u00cb +0,3M\u20ac 5,1 M\u20acB0 r# satme s1m =F+1,1 M\u20ac ps \u20144500 . \u2014400 ;3500 +0,3 ME3,1 M\u20ac =3000 TT\n!\n250020001500-500\nSocle 2022 EAP des variations Variation d'effectif2023 EAP des mesures de Mesures de 2023 Variation du CAS Varietion des autres Enveloppe personneld'effectif 2022 202 Pension d\u00e9penses de personnel 2023Page 12 sur 43\n\nBl 2023 BR1 2023 BRA 2023 CONPTE FINANCIER 2023AE CP AE CP AE cP AE CPFonctionnement: 17 214 002 17 108 203 17 729 747 19 199 648 16 539 443 16 562 460 13 961 064 14 035 443La section de fonctionnement est en diminution en AE et en CP par rapport au BRA 2023 pour atteindre 14,0 M\u20ac en CP (-1,5 M\u20ac).\nMillions\nD\u00e9penses de fonctionnement\no\n-~-\n2020\u2014s Bi# BRA m CFP v\n2023\n100%90%80%70%60%50%40%30%20%10%0%\nPage 13 sur 43\n\nhfCette diminution est principalement due :- \u00e0 la non r\u00e9ception des factures concernant la compensation entre le chiffre d'affaires r\u00e9alis\u00e9 et le chiffre d'affaires garanti dela Maison des chercheurs (-321k\u20ac),- la non r\u00e9ception des factures de fluides concernant 2023 (-251k\u20ac),- la difficult\u00e9 d'estimer pour la fin d'ann\u00e9e 2023 les d\u00e9penses de s\u00e9curit\u00e9 concernant le plan urgence attentat (-208k\u20ac)- retard sur la mise en \u0153uvre de signal\u00e9tique (-130k\u20ac)- au d\u00e9calage de paiement vers 2024 des factures de renouvellement d'abonnements aux p\u00e9riodiques de l''Humath\u00e8que enraison d'une commande tardive dans le cadre du renouvellement du march\u00e9 (-166 K\u20ac)- au d\u00e9calage de paiement vers 2024 des factures li\u00e9es au festival Printemps des Humanit\u00e9s (-165 K\u20ac) en raison d'unecommande tardive- \u00e0 des factures de personnel mis \u00e0 disposition non re\u00e7ues (-110 K\u20ac)\nPage 14 sur 43\n\nBl 2023\nBR1 2023\nBRA 2023\nCOMPTE FINANCIER 2023\nInvestissement 8403 eum_37 162 555 8 388 036] 37 147 655 2394876 | \u2014 232353331187940 | __ 18848132La section d'investissement est \u00e9galement en diminution par rapport au BRA 2023 pour atteindre 18,8 M\u20ac en CP (-19%).D\u00e9penses d'investissement\n40\n\"\u00abc235 \u2014\u2014= o %\n30252015105\n|\n0\n2020\u2014 B \u2014\" 95%- \u00bb*%****%\n* '* \"__- # 39%2021 2022 2023#s BRA s CF = @ = Taux d'ex\u00e9cution\nGS\n100%80%80%70%80%50%40%30%20%10%0%\nPage 15 sur 43\n\n9hL'ann\u00e9e 2023 est marqu\u00e9e par la mont\u00e9e en puissance des d\u00e9penses li\u00e9es \u00e0 l'op\u00e9ration La Chapelle (16,1 M\u20ac vs 0,3 M\u20ac en 2022) :\n8e\u00eb=18H17\n+34ME 16,1 M\u20ac\n1615 ;145|w; +1,9M\u20ac\n12\" +1,8 M\u20ac\n10\n+1,2M\u20ac\n9[ +3,5M\u20ac +0,0M\u20ac .\n785 +11ME - -04MEJ 1 E pl E2 +1,6M\u20ac _ .\nvn| +005M\u20ac \u2014 +#0,1M\u20acP Mol e \u2014\u2014>jenv f\u00e9vr mars avr m\u00e4 Juin jui so\u00fbt sept oct nov d\u00e9c Total 2023La diminution de 4,4 M\u20ac par rapport au BRA 2023 est principalement li\u00e9e au recalage du planning d'ex\u00e9cution des travaux pour lesop\u00e9rations La Chapelle et EPHE ainsi qu'\u00e0 la baisse des indices de r\u00e9vision de prix (cf. infra $ I.1.a).Page 16 sur 43\n\nCOMPTEBl 2023 BR1 2023 BRA 2023 PEBl 2023 BR1 2023 BRA 2023 FINANCIER 2023 FINANCIER 2023Solde budg\u00e9taire (d\u00e9ficit) (D2)* 24 474 731 25 724 531 8 487 134 2210 497 Solde budg\u00e9taire (exc\u00e9dent) (D1)*dont Budoet Principal 24 474 731 25724 531 & 487 134 2 198 877 dont Budget Principaldont Budge! Annexe dont B t AnnexeRemboursements d'emprunts (capital) ; Nouveaux emprunts (capital} ;Nouveaux pr\u00e9is (capital) ; Remboursemenis de pr\u00eats (capital) ;D\u00e9p\u00e2ts et cautionnements 3 744 565 3 744 565 3 744 565 3 744 565 D\u00e9p\u00f4ts et cautionnemenis(1) (b2}Op\u00e9rations au nom et pour le compte de tiers (c1)\"* 12 115 144 7 492 548 9340 825 B 134 384 14 470 722 7 234 550 11 104 815 10821361 |Op\u00e9rations au nom et pour le compte de tiers (c2)**Autres d\u00e9caissements non budg\u00e9taires (e1) - 894 154 425 | Aulres encaissements non budg\u00e9taires (e2)dont Abondement de la tr\u00e9sorerie fl\u00e9ch\u00e9e (o)TM 25 763 403 25 259 812 9 982 319 5533046 | dont Pr\u00e9l\u00e8vement sur le tr\u00e9sorerie fl\u00e9ch\u00e9e (a) **\"dont Abondement de la tr\u00e9sorerie non fl\u00e9ch\u00e9e (d) 100 285 4 467 282 485 390 |- 2 420 069 | dont Pr\u00e9l\u00e8vement sur la tr\u00e9sorerie non fl\u00e9ch\u00e9e (d)|s | en | T | RRs T TRCompte tenu du solde budg\u00e9taire n\u00e9gatif de -2,2 M\u20ac, du remboursement de l'emprunt BEI \u00e0 hauteur de 3,7 M\u20ac et du solde desop\u00e9rations de TVA, le pr\u00e9l\u00e8vement de la tr\u00e9sorerie s'\u00e9tablit \u00e0 -3,1 M\u20ac, en diminution par rapport au BRA 2023 (-10,5 M\u20ac, +7,4 M\u20ac).On constate un pr\u00e9l\u00e8vement sur la tr\u00e9sorerie fl\u00e9ch\u00e9e de 5,5 M\u20ac dont 5,2 M\u20ac pour les op\u00e9rations de constructions et un abondementde la tr\u00e9sorerie non fl\u00e9ch\u00e9e (2,4 M\u20ac) qui correspond principalement \u00e0 la SCSP suppl\u00e9mentaire relative aux surco\u00fbts \u00e9nerg\u00e9tiques.Page 17 sur 43\n\n86- Situation patrimonialeLes diff\u00e9rences entre le r\u00e9sultat net comptable et le solde budg\u00e9taire tiennent principalement :e aux d\u00e9penses d'investissement (y.c. remboursement de la dette/PPP), et \u00e0 leur financement non incluses dans le r\u00e9sultatcomptable mais au bilane aux op\u00e9rations budg\u00e9taires et comptables avec diff\u00e9rence de fait g\u00e9n\u00e9rateure aux charges et produits sans impact en tr\u00e9sorerie (rattachement des charges et produits \u00e0 l'exercice, dotation auxamortissements, dotation/reprise de provision)m e Titres 2022 Titre 2023 non N- 8 pay\u00e9es en 20 | pay\u00e9es et vl - mn TTEER Investissement op\u00e9rations d'orde \u2014 RNET1500 .\\\\\\\\\\\\ 72 / o///,//,/,._ -0,5 ME4500 \u00cb -2,6 rn\\ . +3,7 ME % N/,M_500 de falt g\u00e9n\u00e9rateur % %_... ...H 777 budg\u00e9taire etpas PaL % %//Q P&L et pas budg\u00e9taire / ///,/M..._... \" % ; W Op\u00e9rations budg\u00e9taires18 500 | avec impact comptable au19500 18,7M\u20ac w...__\u2014wh_.\u00fcmm au comple de\n-70 500\nPage 18 sur 43\n\nCompte tenu de ces \u00e9l\u00e9ments, le r\u00e9sultat net est d\u00e9ficitaire \u00e0 -459 K\u20ac. La neutralisation des \u00e9l\u00e9ments sans impact en tr\u00e9sorerieconduit \u00e0 une capacit\u00e9 d'autofinancement de +2 457 K\u20ac, les dotations \u00e9tant marqu\u00e9es en 2023 par :- La dotation \u00e0 la provision pour charges relatives aux travaux de r\u00e9habilitation de l'EHESS, pour lesquels aucun financementn'a \u00e9t\u00e9 trouv\u00e9 \u00e0 ce jour (0,7 M\u20ac) ;- La d\u00e9pr\u00e9ciation de certaines cr\u00e9ances (1,8 M\u20ac).Les op\u00e9rations d'investissements par les financements externes de l'actif (subventions) am\u00e8nent \u00e0 une augmentation du fonds deroulement de +3 279 K\u20ac. Le pr\u00e9l\u00e8vement de tr\u00e9sorerie s'\u00e9l\u00e9ve \u00e0 -3 113 K\u20ac,R\u00e9sultat comptable _ \u2014 -459,7| 3 580,7Dotations aux amortissements 224,8 310,4Dotations aux provisions nettes des reprises 2 869,9 60,2Valeur nette comptable des \u00e9l\u00e9ments d'actifs c\u00e9d\u00e9s 7,0|Produits de cession d'\u00e9l\u00e9ments d'actifs c\u00e9d\u00e9s \u2014\u2014s | -4,0|Quote part de financements d'actifs vir\u00e9es au r\u00e9sultat | -177,5 -263,7CAF [ 2457,5/ - 36906-Variation du BFR -6 392,7 595,2Corrections du bilan d'ouverture 1 592,3|Flux de tr\u00e9sorerie g\u00e9n\u00e9r\u00e9 par l'activit\u00e9 \u2014 -2 342,9 4 285,8|Acquisitions d'immobilisations __ -16 369,0 -937,6Cessions d'immobilisations 4,0Flux de tr\u00e9sorerie li\u00e9s \u00e0 l'investissement -16 369,0 -933,6Remboursement Emprunt BEI -3744,86 -3 729,1Remboursement Serendicit\u00e9 q -2490,7 _ -24468Subventions re\u00e7ues ) 21 834,2 6 548,4Flux de tr\u00e9sorerie de financement 15 598,9 372,5Tr\u00e9sorerie \u00e0 l'ouverture 105 571,8 101 847,1|Tr\u00e9sorerie \u00e0 la cl\u00f4ture 102 458,8 105 571,8|Page 19 sur 43\n\nLes corrections du bilan d'ouverture avec impact sur le BFR s'analysent comme suit :Charges a payer - = -1 495,1Provision d\u00e9dit -3 0474Charges \u00e0 payer Cong\u00e9s pay\u00e9s -149,5R\u00e9duction des capitaux propres -4 692,0Produits \u00e0 recevoir 3 341,0Avoirs \u00e0 recevoir | 557,4Charges constat\u00e9es d'avance 847,4Produits constat\u00e9es d'avance 1538,5Augmentation des capitaux propres & 284,3/1212022\n\u00ff\nImmobilisations incorporelles 750,0! 615,9 _ 134,1 Financements re\u00e7us 89 265,5 67 608,8 21 656,7Immobilisations corporelles 191 430,2 175 420,1 16 010,1 R\u00e9serves _ _ -2 651,2 -2 651,2 0,0Immobilisations financi\u00e8res 450 000,0 450 000,0 - 0,0 xmuonM nouveau - \u00bb 699,1 1 489,1 8210,0Total actif immol 642 180,2 626 036,0 16 144,2|R\u00e9sultat de l'exercice (b\u00e9n\u00e9fice ou perte) -459,7 3 580,7 - -4 040,4Total fonds propres 95 853,6 70 027,4 25 826,3Provisions pour risques 0,0 30474 -3 047,4Provisions pour charges 1 451,2 396,2 1 055,0Total provisions pour risques et charges 1451,2 3 443,6 -1 9924Emprunts souscrits aupr\u00e8s des \u00e9tablissemet 80 270,5 84 015,1 -3 744,6L Dettes financi\u00e9res st autres emprunts 498 299,2 500 789,9 -2 490,7= Total dettes financi\u00e8res 578 569,7 584 805,0 -6 Nmm_m_|Cr\u00e9ances 12 925,3 14 906,5 -1 881,3| Dettes fournisseurs et comptes rattach\u00e9s 3 888,1 2 666,2 1 221,9Charges constat\u00e9es d'avance (dont primes d 425,5 162,6 262,9 Dettes fiscales et sociales 303,4 1,0 302,4Total actif circulant (hors tresorerie) 0,0/ Avances et acomptes re\u00e7us 71 Nwo_g 76 920,9 -5 690,6Dettes correspondant \u00e0 des op\u00e9. pour comp o_o\u00c0 0,0 0,0Autres dettes non financi\u00e9res 6 6934 7 213,5 -520,1Tr\u00e9sorerie 102 4588/ 105 571,8 -3 113,0| Produits constat\u00e9s d'avance 0,0 1 599,5 -1 599,5Total Dettes non financi\u00e9res 108 961,9 88 401,1 20 560,8Page 20 sur 43\n\nActif :- Immobilisations : augmentation (16 M\u20ac) li\u00e9e aux travaux de l'op\u00e9ration Porte de la Chapelle- Cr\u00e9ances : impact de la d\u00e9pr\u00e9ciation de certaines cr\u00e9ances (-1,8 M\u20ac)\nPassif :- Financements re\u00e7us : investissements 2023 (+15,5 M\u20ac), remboursements emprunts PPP (+2,5 ME) et BEl (+3,7 M\u20ac)- Report \u00e0 nouveau : impact des corrections du bilan \u00e0 l'ouverture (4,6 M\u20ac) :Produits a recevoirAvoirs \u00e0 recevoir - 557,4Charges constat\u00e9es d'avance 847,4Produits constat\u00e9es d'avance 1 538,5Charges \u00e0 payer -1 495,1Provision CET | -10,4Charges \u00e0 payer Cong\u00e9s umf....wmwfifi... _ =-149,5,4629,- Provisions pour risques : reprise de la provision pour d\u00e9dit (3 M\u20ac) ; dotation provision pour travaux EHESS (0,7 M\u20ac)- Emprunts : : remboursements : BEl : -3,7 M\u20ac ; PPP : -2,5 M\u20ac- Avances & acomptes re\u00e7us : IDNC 2023 (+18,1 M\u20ac) + provision pour d\u00e9dit (+3 M\u20ac) consomm\u00e9s \u00e0 hauteur desinvestissements fl\u00e9ch\u00e9s (-15,5 M\u20ac), des d\u00e9penses de fonctionnement fl\u00e9ch\u00e9es (-5,0 M\u20ac) et des remboursements d'emprunts(BEl : -3,7 M\u20ac ; PPP : -2,5 M\u20ac)Fonds de roulement mobilisable :Le fonds de roulement mobilisable s'\u00e9l\u00e9ve \u00e0 10,0 M\u20ac en 2023 contre 6,6 M\u20ac fin 2022 (+3,4 M\u20ac dont 1,6 M\u20ac li\u00e9s aux corrections dubilan d'ouverture).Page 21 sur 43\nc4\n\n(=)Tr\u00e9soreriepn e 09 B 015G B. Tresareris fleches\u00bbts 7 1 *84.5 ME218 W . .L a un d iout rem et ne u = v wit a\u00e7! n\u00e9 an Fs mar e urTmest i\n' ac o\u00f9 n\nToment i TimestedTrmesire 1 mest\u00e9c TemesuesT = (nees P TRCette tr\u00e9sorerie abondante r\u00e9sulte uniquement des cycles de financements de FEPCC qui l'am\u00e8ne \u00e0 encaisser \u00e0 l'avance descontributions importantes des principaux financeurs (\u00c9tat, Agence nationale de la recherche, collectivit\u00e9s locales) qui ne donnerontlieu \u00e0 d\u00e9caissements qu'\u00e0 'avancement des op\u00e9rations avec plusieurs ann\u00e9es de d\u00e9calage.De plus l'EPCC a souscrit en 2016-2017 des dettes importantes pour plus de 155 M\u20ac (58 M\u20ac aupr\u00e8s de l'entreprise partenaire duPPP et 97 M\u20ac d'emprunts \u00e0 la Banque europ\u00e9enne d'investissement - BEl) qui donnent lieu \u00e0 remboursements annuels et neseront amorties qu'en 2045.Pour leur plus grande part, les fonds propres et la tr\u00e9sorerie sont d\u00e9ja pr\u00e9empt\u00e9s pour des op\u00e9rations pluriannuelles., Page 22 sur 43\n\nIl- OPERATIONS IMMOBILIERESLes op\u00e9rations immobili\u00e8res repr\u00e9sentent 77% des d\u00e9penses de l'ex\u00e9cution 2023. Ces op\u00e9rations comprennent les op\u00e9rations deconstruction, de r\u00e9habilitation et l'exploitation maintenance.1- Les op\u00e9rations de constructionLa gestion 2023 porte des d\u00e9penses et des recettes li\u00e9es \u00e0 2 op\u00e9rations pour lesquelles l'EPCC est ma\u00eetre d'ouvrage :e le site de la Chapelle qui accueillera les \u00e9tudiants de l'universit\u00e9 Panth\u00e9on mo:o,o::me etla construction d'un b\u00e2timent sur le site d'Aubervilliers qui accueillera le si\u00e8ge de l'EPHE et des espaces mutualis\u00e9s.L'EPCC est en outre en charge de la r\u00e9habilitation du si\u00e8ge de l'EHESS suites aux d\u00e9gradations survenues lors de l'occupation dub\u00e2timent. Le mode de financement de cette op\u00e9ration reste \u00e0 d\u00e9terminer. \u00c0 ce stade, une provision pour risque est constat\u00e9e dansles comptes de l'\u00e9tablissement.\nPage 23 sur 43\n53\n\nhsa. La ChapelleL'enveloppe concernant l'op\u00e9ration de construction du site de la Chapelle est de 97 657 K\u20ac HT. Le projet est financ\u00e9 par la R\u00e9gionlle de France et la Ville de Paris pour 46 M\u20ac, I'Etat \u00e0 travers les int\u00e9r\u00e9ts de la dotation Op\u00e9ration Campus pour 45,6 M\u20ac, et 6 M\u20ac deressources propres correspondant \u00e0 la vente du si\u00e8ge de l''INED.La phase des travaux a commenc\u00e9 fin 2022 et la livraison est pr\u00e9vu pour le second trimestre 2025.Ex\u00e9cution 2023 de l'op\u00e9ration sur le site de la ChapelleA -Ex\u00e9cution d' i d'angag: et de cr\u00e9dits de palementPr\u00e9vision Ex\u00e9cution Pr\u00e9vision N+1 et suivantes[V} 2 3 (4) = (2) + (@) (5) \u00ae) M=E+6) (8) = (4) - (@) = (1} - (4) (10) = (1) - @Personnel 412685 165 849 80 592 246 441 165 849/ 80 592 246 441 - 166 254 166 254 _F { 1 879 238 1 583 187 187 005 1770 172 717 208 825 883 1 543 092 227 080 209 084 436 144La Chapelle Intervention * [ - = . =Investissement 95 266 049 81 115 403 819 096 B1 934 409 7 937 025 16 090 084 24 027 109 57 907 390 13 331 550 71238 940HsB - Ex\u00e9cution des racettesPr\u00e9vision Ex\u00e9cution1) (12) 13)Financement de I'Etat* (D -La Chapelle Autres financements publics** 91 846 000 51 128 000 40 517 000Autres financements*** 6 011 980 6 000 000 11 980; .\nPage 24 sur 43\n\nb. Le si\u00e8ge de 'EPHEL'enveloppe de l'op\u00e9ration de construction du b\u00e2timent qui accueillera le si\u00e8ge de 'EPHE et des locaux mutualis\u00e9s est de 37,50 ME.Le projet est financ\u00e9 par I'Etat \u00e0 travers les int\u00e9r\u00e9ts de la dotation (20,3 M\u20ac dont 4 M\u20ac de subvention compl\u00e9mentaire de 'ANR) et unretour de 1M\u20ac sur la vente de foncier.Le financement prend \u00e9galement en compte l'utilisation de 16,2 M\u20ac restant de l'emprunt fait \u00e0 la BEI en 2019.La r\u00e9daction d'un avenant avec le BEI est en cours afin de finaliser le financement de l'op\u00e9ration.Le concours d'architecture a \u00e9t\u00e9 lanc\u00e9 en avril 2023.Ex\u00e9cution 2023 de l'op\u00e9ration EPHEd et de cr\u00e9dits de paiementPr\u00e9vision Ex\u00e9cution Pr\u00e9vision N+1 et suivantes( @ 3 D=2+ @) () = (s) + 6 @=@-0 _@=M-@ | 9 =1 - |Personnel ... \u2014 824 900 21 381 174 241 195 592 ; L 174 211 195 592 _ __ 628 308 _ 629 308 _EPHE Fonctionnement 760 641| 115 031 190 888 305919 \u2014 94 390 40 588 134 978 170 941 454 722 | 625 663Intervention . \u2014 = ; SRE sy = es \"Inves 34 914 459 248 780 85 440 314 220 62 831 95 008 157 837 156 383 34 600 238 34 756 822= Totalops A | | 3ssMez T E E 309804 \" B4 ; 4B - Ex\u00e9cution des recettesPr\u00e9vision Ex\u00e9cution(12) 13)4020 841 16279 359 \"= =\nPage 25 sur 43\n5S\n\nc. R\u00e9habilitation de FEHESSL'enveloppe pr\u00e9visionnelle pour la r\u00e9habilitation de FEHESS est estim\u00e9e \u00e0 850 K\u20ac (en fonctionnement). Des travaux d'urgences ont\u00e9t\u00e9 effectu\u00e9s d\u00e8s 2022, la fin des travaux est pr\u00e9vue pour 2024.\u00c0 -\u00c9x\u00e9 d'autorisati d et de cr\u00e9dits de paiementPr\u00e9vision Ex\u00e9cution Pr\u00e9vision N+1 et suivantes@ E KON @=@+@ | \u00ae) @=@-0) @ =- a%=Mm-0 |B - Ex\u00e9cution des recettes\nPr\u00e9visions en N+1\nPr\u00e9vision Ex\u00e9cution et suivantes(14 = (14) - (12) -\n(11) 12 {13) u _Financement de l'Etat* -R\u00e9habilitation EHESS Autres fin publics\"Autres financementsTM* -\u2014 = mm=s vActuellement, il n'y a aucun financement pr\u00e9vu pour la r\u00e9habilitation de l'EHESS. Les services de l'EPCC ont sollicit\u00e9 l'interventiondu m\u00e9diateur des entreprises dans le diff\u00e9rend opposant FEPCC \u00e0 son assureur sur la port\u00e9e du contrat les liant.Page 26 sur 43\n\nd. Op\u00e9rations de construction : synth\u00e9seEn conclusion, I'ex\u00e9cution 2023 des op\u00e9rations de construction et r\u00e9habilitation se pr\u00e9sente comme suit :; | | COMPTE812023 BR12023 BRA 2023 COMPTE FINANCIER 2023 Bl 2023 BRA202S | FINANCIER 2020 |\u2014 \u2014 ! \u2014 + \u2014\u2014= AE | cP AE ] ce _ \u00c6E cr A cP | |L Personnel - 3460 \u2014 53460 279 693 279 693 262500 ; 265600 | 254303 | 2564803 | | dF . Recettes {dont ; ployeur eu CAS Pension i = | 1 cherges de service oublic |C | 1 1 \u2014 by cheiges di\u2014 \u00ab } ; ; Autres de 'Etat= === | | Fiscalit\u00e9 affect\u00e9eFonctionnement 1343400, \u2014 427880 1233030 \u2014 1284969 \u2014 41270 1036072 446 086 897et | | 1 Autres financemerts publics\u2014 Recettes propras\u2014 . 4...l = Intervention, - . | || g \u2014 H ] 2180 000 2180 000 - 11980 |Recettes M\u00e9oh\u00e9es*} = ) cs = | {1 \u2014 ===s . (Subvention pour charges d'i \u00e0 fl\u00e9ch\u00e9e=\u2014 = \u00ef S | Aures flrancements da l'Etat f\u00e9ch\u00e9s__ investissement 7 288 620 34015711 7208620 34 016 741 1802000 | 20162000 \u2014 884 536 16485030 | | 2180000 | 2180000 11980 |Auires firancemerts publica fl\u00e9ch\u00e9s 1J _ - L . Receltes propres fl\u00e9ch\u00e9es J_ \u2014_\u2014 _\u2014 +Le seul encaissement re\u00e7u correspond \u00e0 la r\u00e9gularisation d'un trop per\u00e7u sur une situation de travaux concernant le site de leChapelle.\nPage 27 sur 43\nSF\n\n2- L'exploitation maintenanceds \u2014 \u2014\u2014s 36 \u00e6Fonctionnement 884190400 | 799192254 | 84998146 | 818292800 7 369 511,16 813416,84 \u2014 90% 90%Investissement 435 150,00 226 206,12 208 943,88 462 478,00 90 891,07 371 586,93 52% 20%[Exploitation maintenance | 9 277 054,00 8 218 128,66 1058 925,34 8645406,00 | 7 460 402,23 1185 003,77 89% 86%Le taux d'ex\u00e9cution en fonctionnement est de 90% en AE et en CP. Le faible taux en investissement s'explique par le report del'achat du logiciel de gestion pour le SIP et le d\u00e9calage de la mise en \u0153uvre de la signal\u00e9tique ainsi que ses travaux der\u00e9am\u00e9nagement concernant les b\u00e2timents du contrat de partenariat (ENC) et de l''Humath\u00e8que.Page 28 sur 43\n\n- BUDGET HORS OPERATIONS IMMOBILIERESLe budget hors op\u00e9rations immobili\u00e8res englobe les d\u00e9penses et recettes li\u00e9es \u00e0 l'Humath\u00e8que, aux services aux r\u00e9sidents, aufonctionnement g\u00e9n\u00e9ral de l'\u00e9tablissement et au soutien \u00e0 la recherche.1- Humath\u00e8queLes d\u00e9penses relatives \u00e0 l''Humath\u00e8que sont financ\u00e9es essentiellement par la SCSP et par les contributions des membres pour lespersonnels mis \u00e0 disposition et les acquisitions documentaires.Les co\u00fbts d'exploitation maintenance li\u00e9s \u00e0 FHumath\u00e9que sont inclus dans les d\u00e9penses pr\u00e9sent\u00e9es au $ 1.2|Mise \u00e0 disposition document 3 591 151,00 3 442 073,73 149 077,27 3 553 473,00 3 362 421,46 191 051,54 96% 95%Fonctionnement 1719 465,00 1 629 807,56 89 657,44 1664 573,00 1 535 209,71 129 363,29 95% 92%,Investissement 53 786,00 51 282,24 2 503,76 71 000,00 66 226,96 4773,04 95% 93%Personnel 1817 900,00 1 760 983,93 56 916,07 1 817 900,00 1 760 984,79 56 915,21 97% 97%_qu:mwmn des collections 125 000,00 106 895,33 18 104,67 137 150,00 114 380,01 22 769,99 86% mua\\o_Fonctionnement 125 000,00 106 895,33 18 104,67114 380,0130_22769,99 6% 3%\np\nLe taux d'ex\u00e9cution du budget est de 94%.\nPage 29 sur 43\n53\n\n07\n2- Services aux r\u00e9sidentsLes services aux r\u00e9sidents correspondent aux d\u00e9penses n\u00e9cessaires \u00e0 la qualit\u00e9 des conditions de travail et d'\u00e9tudes sur leCampus.Les d\u00e9penses sont principalement constitu\u00e9es des co\u00fbts des services logistiques, des co\u00fbts informatiques et des d\u00e9penses depersonnel (personnel Campus et MAD).A cP AE | \u0152 AE cP | \u00c6 ce AE cp|Humath\u00e8que/D\u00e9partement Services ot soutien \u00e0 la recherche _ 22 000 22000 | 22000 | 22000 | 22000 | 22000 5019 6678 | 23% 30%|Senvice public B _ 22 000 22000 | 22000 22 000 22 000 22 000 5019 6 678 23% 30%\\Direction Exploitation et Services 658 896 658896 | 653796 653796 \u2014 654980 | 700515 287 471 533 746 44% 83%Formations s\u00e9curit\u00e9 (GQS et extincteurs) 5100 5100 - | - - - 725 725 0% 0% _services logistiques _ 645 380 645 380 645 380 645380 | 644380 | 689915 | 260317 579 518 44% 84%| Audiovisuel 3416 3416 3416 3416 3000 | 300 633 21% 0% ;Gestion des espaces 5 000 ... 5000 5 000 - 5000 7 600 7600 | 57 3 503 76% 46%|Direction Syst\u00e8mes d'Information ; | 345500 | 345500 345 500 345 500 224 500 284110 | 341728 317289 | _ 152% | 112%Assistance informatique 86 000 86 000 86 000 86 000 55 000 92269 | _ 184900 176 752 336% 192%Syst\u00e8me d'Information (Solutions) 53 000 53000 | _ 53000 53 000 73 000 95 341 42 127 58 018 58% 61%Infrastructures (maintenance) _ 206 500 206 500 206 500 206 500 96 500 96 500 96 424 82 520 100% 86%Infrastructures (acquisitions) _ _ 18 277 0% 0% IDirection Vie scientifique et partenariats 42 500 42 500 42 500 42 500 32 000 22 500 8974 13 405 28% 60%Vie associative et culturelle _ 42 500 42 500 42 500 42500 | _ 32000 22 500 8 974 13 405 _28% 60%Direction Affaires g\u00e9n\u00e9rales 435 200 435 200 329 319 329319 | 268000 268 000 264 581 280 781 99% 106% __Personnels Campus 262 400 262 400 237 639 237 639 231 100 231 100 231 698 231 698 100% 100%Remboursements de MAD 172 800 172 800 91680 91680 36 900 36 900 32 883 49 083 89% 133%Page 30 sur 43\n\n3- Fonctionnement g\u00e9n\u00e9ral de l'\u00e9tablissementLes d\u00e9penses relatives au fonctionnement g\u00e9n\u00e9ral sont financ\u00e9es essentiellement par la SCSP et les contributions des membresau titre du r\u00e8glement int\u00e9rieur. Elles int\u00e9graient encore en 2023 les d\u00e9penses li\u00e9es aux remboursements des mis \u00e0 disposition.Fonctionnement g\u00e9n\u00e9ral de/| __3 662 403,00 3 459 637,77 202 765,23 3 703 247,00 3 510 745,27 192 501,73 94% 95%Fonctionnement 92195300 \u2014 78940427 132 548,73 959 062,00 \u0178 83702368 | _ 12203832 86% 87%Investissement | 15850,00 2 849,00 13 001,00 19 585,00 6 584,07 13 000,93 18% 34%Personnel 2 724 600,00 2 667 384,50 57 215,50 272460000 | 2667 137,52 57 462,48 98% 98%Pilotage strat\u00e9gique \u00e9tabli 18 952,00 2225800 |- 3 306,00 1997200 | 10 214,00 9 758,00 117% 51%Fonctionnement 18 952,00 22 258,00 3 306,00 19 972,00 10 214,00 9 758,00Total g\u00a2 36814- Soutien \u00e0 la recherche, organisations d'\u00e9v\u00e9nements scientifiquesEn plus des d\u00e9penses de personnel, les d\u00e9penses sont principalement compos\u00e9es des co\u00fbts engag\u00e9s pour l'exposition Sportspopulaires, la pr\u00e9paration du 1\u00b0 Festival Printemps des Humanit\u00e9s et pour le projet Biblissima+ pour les d\u00e9penses port\u00e9es parl'EPCC en tant que porteur de projet. L'\u00e9tablissement est \u00e9galement coordinateur du projet Biblissima + financ\u00e9 par TANR (pasd'impact budg\u00e9taire, les op\u00e9rations de reversement sont trait\u00e9es en compte de tiers).Biblissima x\"F 313 624,00 118 557,79 195 066,21 140 266,00 134 377,97 5 888,03 :38% w\u0153u\u00e8...Fonctionnement 39 424,00 21 996,65 17 427,35 31 066,00 37 814,95 - 6 748,95 56% 122%Investissement | 165 000,00 | - | _ 165 000,00 - - - - 0% 0%Personnel 109 200,00 96 561,14 12 638,86 109 200,00 96 563,02 12 636,98 88% 88%Organiser des \u00e9venements (( 232 550,00 179 741,49 52 808,51 238 200,00 133 089,66 105 110,34 77% 56%Fonctionnement 232 550,00 179 741,49 52 808,51 238 200,00 133 089,66 105 110,34 77% 56%Soutien \u00e0 la recherche (CS, / 155 401,00 96 557,80 58 843,20 116 251,00 82 972,70 33 278,30 62% 71%_uo:o:o::...:..._m:... 155 401,00 96 557,80 58 843,20 116 251,00 82 972,70 33 278,30\nPage 31 sur 43\n\nV- Les tableaux budg\u00e9taires\n41_,7 ufiOw\nPage 32 sur 43\n\n&2\n\u00a3p Ins \u00a2\u00a2 obed\nSurseBi0) 5p 196009 1 AUSVUORNO) 39 SXKIORALD] MRS WSS SR  19 LRI 2/0610) o IIGA TR $on auaefso) 36 Modu UGUERIORIEP PLON 9j SIR $9XHL039 VOU L1 UB BORIRD SIPUN _\nu00 iz AvrelMV DO NV STSUNOBNE NON SIOTMME - 8zoc vonmaure u> woon i \u0153r BMSINVOUO.1 V SAFINOBME SIOTMVES - L\npevusowogouE] sp svauvdgor \u20142\nSIOTAMELO NOLLYSRIOLY. GNOIYIdINDZ SNYQ SALANO03G NON 13 11 HV SNNON SHSINVOMO.T KVI NOLLINOH K3 2101\n(sapuesyue GORISOdSIR \u00a3 71)\nARRURNO T 3P STOTaNR,p SUOIWEGIN 59P PUSEI 3] FURP 590 A IDOIUR T\u00f9 10 sopuou souvossed saipne,p red spIpumugE SjOIdu SIP FERP NEIGE : LOPAULGHU) IRod\nvsus\u00c91O 99 1667 9 (BAIORSP SP SN  IP MEKHR) BSOS S840 19 LIV AII0] 30 0k 19 0N AUSLBD] ap SLs p UOHVELIONEP PUCIEK % SUBP SHALOINP  LI UO MOAAUS D BION -\ne . BTNV OUO1 V SSTUNOBAEU NON SIOTME - 3|\n. . INYOUOT  \u00a5 SN0 SLOI 5\n\u2014ponvenee vp srr \u20140s\nHOTMES NOLVSTIOLIV. GOV  14 NOS TNVTFALNCODQ  13 ITHYOUD.) UV SRENMEYALY WMLV TN BT NOLIINOS 1R SIOIINER\n(il Wwopsonid af suep snjouf puuOstad op sesuadep B 1413 - SIIUTHOS VOp/SOdSIP3% sr SUn SUFG dopouo) S SjEUl MUs UEN 35 STOPIGSF FUOPESUONNE 59P PUGHE I o E IIWOS9F > aus uBIO 1ed SpuaunuIR sjOIdue S\u00db 9IIIERP NEUIGES : HO\u00dbFULO L; I00d\n(ojon d an\u00e9sap+> Ln84) 186D R0, sd pj \u00c2D LOTRLOTID UOU N 1839 31 JOP WOFAUO 390 (703 % S99 18 SPARH\u00dcENS SUU399 es 9 suep e jasvonsd p sausadigp 359 jj0) UKo N (3 347 ISP trsopHo TR f v q (UJR 9p SORUO\u00c9PO B 1) 9] (0= Us) HM 9P ETEN  9p S9RIIPP 9p SAensd] 99 1RN MION o 3amiad \u00ab\n\u00ab \u00b0 . \u00b0 E z | sao S1vauN00 -t\n\u00b0 \u00b0 \u00b0 \u00b0 \u00b0 f 000\n\u00ab \u00b0 \u00b0 \u00b0 o0\n' \u00b0 \u00b0 . . 300  9 m0\n- 5 mx PE PRo se s50118 se aan\nes  es e  c\u0153r \u00a3\n\u0153s  su sy  wn W AR o9 HSN  .\ney  e  oy  u  sansvaunoo .z\n\u2014s = truvosisd wp sasusdsa P sJeusosiod p amsisdrg P\nSwsvouD aNod LN aNOAYT SUOH SIOIE L10NOAV4 SNOS sIOS\nRUUGRAE o 595UNdSp Faipne 537 10 RS [UVEIC,| op SIPPAUE S SUGIESHOT 39 PUCIEN of SVD MEIGESHO] ur  O | 4T SAJUNAAT SHOPTUTS S9p FURIP MEIIQET : UOpeULOQ] nog\n381130 3nv LE 04N1 #NOd\nC } wen %P 1Y rOpna 1D ejx #9132 MiNR:B0K] np eigesucdse \u00ab sd iAIOU PO ne ey N wetspyun 917 40P () LT PuOd 30103 RSP UOMESUOU I3 3P Einepeipdo sag inod EN\n(5} LI u\u00b0 auaue:Boid 3p agesvodea: \u00e0 d 0L sorhue p puod np ey\nws un 1413 ue musqurDhos 186 FpuTURI sHO UCKIESICHTY\nse ce )pooma 1 puomd sioH Ln puogid s005\nsjokduie,p suopesyoyne sap rrargeL\nINvs38N30 INVORO.1 30 310N UNOd\u20ac202 45jduua,p suonesuoyryL avarayi\nL nesjqel -L\n\nhs\nTABLEAU 2Autorisations budg\u00e9tairesCOMPTE FINANCIER 2023POUR VOTE DE L'ORGANE D\u00c9LIB\u00c9RANTBR1 2023 BRA 2023 CONPTE FINANCIER 2023 812023 BR1 2023 BRA 2023 SONPTEFINANCIER 2023\nAE cP AE | cP AE <P AE cPPersonnel| 5 324 042) 5 324 042, 5734523 5784 5202400 5202400 5 060 092 5060 092 13 343 092 14 768 549 15291 483 16026 932| dont contributions emgloysur au CAS Pension: 139679 139679 5 601 833 ic8170057 6170067 8855629'Subvention peur charges dimestissementAutres insncements de l'EtatFonctionneme) 17214 17108 7297 18199 1563943 | 15652480 | 13961084 | 44035443 | 2547620 300712 2853 s61 3257 0885183733 5501770 6267 445 3814215\n\u0178Intervention,\n21778977 21635245 20 211 576 19708237 |Recettes M\u00e9ch\u00e9es*= 100000 _|Autree fnancements de l'Etat f\u00e9ch\u00e9s{ Investissement] 2403 038| 37 162 885, 3388 036, 37147 2304876 23235333 1187 640 18848 132 21618667 | 21479966 | 10153175 | 18825057 |Autres fnancoments publics f\u00e9ch\u00e9sL- 158 280 158 280 1058 40t 781181 _ |Recettes f\u00e9ch\u00e9esPage 34 sur 43\n\n3- Tableau 3\nTABLEAU 3D\u00e9penses par destination - Recettes par origineCOMPTE FINANCIER 2023Tableau des d\u00e9p par inatiLes axes de destination, d\u00e9cid\u00e9s en commun accord avec les tutelles, sont propres \u00e0 l'organisme.AE=CP AE c\u0153 AE ' ce RE ce AE (A) cP(B)D105-Biblloth\u00e8que et documentation 1760 985 1760 985 1744 440 1 649 590 - - 51282 66227 3556 707 3 476 801D111-Rech univ science homme 96 563 96 563 202 404 204 637 - - - - 298 967 301 200D113-Diffusion savoirs mus\u00e9es - - 179 741 133 090 - - . - 178 741 133 090D1144mmobilier 303 709 303 706 10 284 012 10 222 475 - - 1110 742 18 764 695 11698 462 29 250 879D115-Pilotage et support 2858 838 2 888 836 1 550 466 1825651 . - 25 816 17210 4475 218 4744 897Dastinstion.. . .\n, sont propres \u00e0 l'organisme,; pour\n- Subvention pour\npour - .FD010-Subvention pour charge de senice public 8 855 829 8 855 629FOQ050-Contrats & prestations de recherchs hors ANR -FDO70-ANR investissement d'avenir 18 069 454 18 069 454FDOBO-ANR hors investissement d'avenir NFD090-Subv. exploit & financt actifs - R\u00e9gion =FD110-Subv. exploit & financt actifs - Autres 3 257 088 103 827 100 500 755 603 4216 518FD120-Fondation fonds propres / r\u00e9serve / dons / legs =FD130-Autres recattes 781 181 4 591 569\n\n4- Tableau 4\nTABLEAU 4Equilibre financierCOMPTE FINANCIER 202325 763 40325 259 812\nCOMPTE COMPTEBl 2023 BR1 2023 BRA 2023 FINANCIER 2023 Bl 2023 BR1 2023 BRA 2023 FINANCIER 2023Solde budg\u00e9taire (d\u00e9ficit) (D2)* 24 474 731 25 724 531 8 487 134 2210 497 - - - Solde budg\u00e9taire (exc\u00e9dent) (D1}\"dont Budget Principel 24 474 731 25 724 531 8487 134 2198 877 - - dont Budget Principaldont Budget Annexe dont Budget AnnexeRemboursements d'emprunts (capital) ; Nouweaux emprunts (capital) ;Nouveaux pr\u00eats (capital) ; Remboursements de pr\u00e9ts (capital} ;D\u00e9p\u00f4ts et cautionnements 3744 565 3 744 585 3 744 565 3744 565 D\u00e9p\u00e2ts et cautionnementsb1) (2)Op\u00e9rations au nom et pour le compte de tiers (c1)** 12 115 144 7 492 548 9 340 825 8134 384 14 470 722 7 234 550 11 104 815 10821361 | Op\u00e9rations au nom et pour ls compte de tiers (c2)**Autres d\u00e9caissements non budg\u00e9taires (e1) . - 684 154 425 | Autres encaissements non budg\u00e9taires (e2)9 982 3195533046 dont Pr\u00e9l\u00e8vement sur la tr\u00e9sorerie fl\u00e9ch\u00e9e\n100 2854 467 282485 350\n2420069 _ dont Pr\u00e9l\u00e8vement sur la tr\u00e9sorerie non fl\u00e9ch\u00e9ePage 36 sur 43\n\n5- Tableau 5\nTABLEAU 5Op\u00e9rations pour compte de tiersCOMPTE FINANCIER 2023\nPOUR INFORMATION DE L'ORGANE D\u00c9LIB\u00c9RANT1244263 | 2 638 408 7121263 |\" \"\" 2553408 | 2093233 | 5374576 2 083 233 5 528 776_16 700 43 300 85 000 43 300 85 000 43 300 85 000Page 37 sur 43\n6#\n\n896- Tableau 6\nTABLEAU &Situation patrimonialeCOMPTE FINANCIER 2023Compte da r\u00e9suitatTH3 239 406 5324 042 5783 554 5201 431 5078 838 -122 595 iona de MEtat 11 468 115 5 601 833 6170057 8 170 057 8955 629 2785572dont charpes de ponsions civilas*\"| 28 730 [ Fiscall6 affect\u00e9s o 0Fonclionnemant autre que es charges de persomal 13 860 331 17 412 192 19 191 832 16 700 450 17 662 313 891 883 Autres subvertions 4205 428 11 394 545 16 404 517 7 647 566 7 689 876 42310Aniervsation (la caz \u00e9ch\u00e9ant) 0 Autres produils 5006 886 5194 572 742572 5878 112 5565 920 -112 191TOTAL DES CHARGES (1) 17 098 737 22736 234 24 975 388 21 901 881 22 671 149 769 268 TOTAL DES PRODUITS (2} 20 630 429 22 190 950 23 317 148 19 495 735 22211425 2715 8903 580 892 - . - 545 284 1658 240 2 408 147 459724 |- 1946 423TOTAL EQUILIBRE du compte de r\u00e9suttat (1) + (3) = (2) + {4) 20 680 429 22 736 234 24 876 386 21901 881 22671148 TOTAL EQUILIBRE du comptu de r\u00e9sultat {1} \u00bb (3) = (2) + (4} _y 21 901 881 22671148* Le comple da r\u00e9suitat pr\u00e9visionne! est pr\u00e9sent\u00e9 pour ta budge! Inttle! of Jefles) budgoifs) Lo compte pour fe comple Anancler.Caleul de fa capacit\u00e9 d'autofinancement3 580 692 -2 406 147+ dotations \u0153ux et provisions 517 428 203 939 224 752 218 694 3501 267 3282572- raprises sur amorlissoments, d\u00e9pr\u00e9ciaiions el provisions 146 807 335 963 249 442 249 443 584 077 334 634+ valeur ne\u00eels complable dus \u00e9l\u00e9monts d'actifs c\u00e9d\u00e9s 8977 0 0 0 f- produlls de cession d'\u00e9f\u00e9ments d'actife 4000 \u00db \u00b0 0 \u00db- quole-part repries au r\u00e9sudfat des flrancaments rattach\u00e9s \u00e0 des aoifs | 263 677 257 680 177 468 177 094 -177 0843690 613 -834 548 -1 860 398 -2613 989 2457 466 -763 691Etat p \u00e9* de l'\u00e9volution de la si pstri lais en droitsIneuffisance d'autofinancement - 834 948 1 860 398 2613989 - - 2613989 |Capacit\u00e9 d'autofinancement 3690813 . - - 2467 488 2 457 466Financement de factf par l'\u00c9tat 6267 822 \u00b0Irvestissements 937 567 34 671 840 34 656 840 20744618 16 368 950 4375668 |Financsman de Paciif par des tiers autres que l'\u00c9tat 280616 40 648 195 40 648 185 26 958 631 21834165 5124 466= Autres ressources 4000 aRemboursement des do\u00eeies financi\u00e8res 8175930 6219 855 8219855 8235 279 6235279 -1 dettes financi\u00e8res \u00b0R\u00e9duclion des capitaux propres (corractions d'erreurs) 4 691 999 4691999 \u2014 |Augmentation des capllaux propres (corrections d'erreurs) | 8284 264 6 284 264TOTAL DES EMPLOIS (5} 7113497 41728 643 42 737 093 29 592836 27 256 228 4 988 658 TOTAL DES RESSOURCES {6) 10 243 051 40 848 155 40 643 195 20 958 031 30 675 894 -13 689 564* L'\u00e9tat pr\u00e9vislonnel d'\u00e9volution de le elluation patrimoniale en croits conelst\u00e9e ot pr\u00e9cent\u00e9 pour is budget Inidal st lafios) budgels) L'\u00e9tet situation #n droits constat\u00e9s'est pr\u00e9cant\u00e9 pour ke compis financier.Variation et niveau du fonds de roulement, du besoln en fonds de roulerment ot de la tr\u00e9sorerieVariation du FONDS DE ROULEMENT : AUGMENTATION (7) ou DIMANUTION (B} 3129 854 078 448 2088898 | 2636256 3279 667 5914922 __tion du BESOIN en FONDS DE ROULEMENT (FONDS DE ROULEMENT - TRESORERIE) 7 _ J -695 173 24 785 240 27 638 196 _J 7 832 453 B 6 392 643 il -1439 810 .Variation de la TRESORERIE : ABONDEMENT (1) ou PRELEVEMENT (il)* TT LY g a1 = w3 = 3724 727 -26 863 688 28727 084 10 467 708 3112976 7354 732Niveau final du FONDS DE ROULEMENT 32 239 902 28 880 342 20 151 004 20 604 647 35 519 569 5914 922Niveau final du BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT -73334801 | 20086478 | 45803695 | 45490438 | 86930248 - 439 810Nivenu final de la TRESORERIE . = 2045 S = 2 &s = 105571 793 68 766 520 75 844 699 96104 085 | 102458 817 7354732Page 38 sur 43\n\n7- Tableau 7(1) SOLDE INITIAL {d\u00e9but da mols)| 106 674 793111737 738\nTABLEAU TPlan de tr\u00e9sorerieCOMPTE FINANCIER 20231116486140 | 107744G04 | 110491G70 | 108776828 | 108737232 1086186327 | 108780 530 | 103043643 106326698 | 10003309 | 1293378 822Recattes hudg\u00e9taires globalis\u00e9es 81367 728 173 2617 524 1523116 61283 575424 2121 680 19811 107 401 1788 837 1336667 | 6206091 16026 332| Subvention pour charges de service public - - 1623721 1515278 - . 2121590 . 209 468 - 2685572 \u2014 8855629pour charges d | =Autres financemants ds l'\u00c9tat -Fiscalit\u00e9 affect\u00e9s - \u00ebAutres financemerts publics 81174 372674 868 059 - 43978 - - - 106 359 767 950 144319 872576 3257 088Receltes propres N 184 355 499 25744 7838 7316 575 121 - 19 611 1043 81 480 1192 238 1647 943 3914215f\u00e9ch\u00e9es - 24 483 4 536 611 4474 285 - 738 000 B . - 2097712 267 784 667 249 19 708 237Subvention pour charges d'investissament fl\u00e9ch\u00e9e >Autres financements de l'\u00c9tat fl\u00e9ch\u00e9s -Aatres financements publics f\u00e9ch\u00e9s - 24 489 4 536 611 4474285 - - - - 9097 712 267 791 424 169 18 825 057Recettes propres fl\u00e9ch\u00e9es - - \u00ab . - 738 000 - - - . . 143 181 881 181| Op\u00e9rationa non budg\u00e9teires 6623428 |- 35 688 4470865 |- 26976 482788 2879645 5062073 644318 628801 | 4607703 2 888 086 1016483 10 876 786\ncalssamants an capitalPr\u00eats : encaissement en capitalD\u00e9p\u00f4ts et cautionnements \u2014 -s623428 |- 36688 4670865 |- 25975 462769 2879 648 5062073 644313 638 801 -4 607 703 2883 088 1015193 10975786427 503 71001 1339 113 1563 452723 4280 438 029 543371 638 801 18298 237 932 1026 974 5 207 585Disposttifs d'intarvention pour compte de tiers : 0 0 0 0 0 0 0 D 0 0 5813776 0 5613776Autres op\u00e9rations au nom et pour le compte de tiers 8195 925 -106 589 -8 009 958 -27 538 36 2975 368 4 624 044 1548 0 -4 523 999 -2 982 622 -11781 154 425Autres snosisssments d'op\u00e9rations non bucig\u00e9taires R r -ATOTAL| 6704788 717074 2383280 | 6971426 s14083 | 4282709 7163 663 524730 746 202 6 348 %00 4433 434 6 788 435 46 708 98\u00a2D\u00e9pensea li\u00e9sa \u00e0 des recettes groballe\u00e9es 78132 407 675 820 666 647 421 2485216 1285867 | \u2014 8765644 276 348 1421 908 621 440 4208779 2274922 12 704 383Parsonnel 105 517 450 9027 345 415 335 207 706 075 402 510 376318 10838 412 681 409 601 1064 893 4 659 821Fonctionnement 78027 285 669 797 357 332 305 2154 008 559 792 473033 - 1411087 208 459 517 312 1205 029 8023055 |Intorvention =Investissement - 3456 14 181 . . - - - - - 1867 2000 21 503D\u00e9penses li\u00e9ss \u00e0 des recettes ff\u00e9otr\u00e9es 106056 238 378 3338 632 2276673 1134810 | 2066461 3625385 27 618 2244 636 2033 858 3147 704 4313431 25 239 284Personnel - | 63495 . 31743 38423 61186 33120 27 518 . 26787 30 594 87 405 400272Fonctionnement 13374 78 869 1100215 789 201 38443 1 349 606 115 064 - 1050 422 145 609 546 916 784 644 6012383Intervention .lnvestissemes 91722 93 994 2238317 1455726 1057 744 644 658 3477201 1894214 1861473 2570194 3441382 18 826 628| Op\u00e9rations non budg\u00e9taires 388613 - 236281 2028718 300 288 s06070 1010 047 800 330 - 2116548 | 410842 740 340 S 747 774 11878 288Emprunts : remboursements en capital - . 934 692 - - 935 658 . - 936 624 - - 937 591 2 744 568Pr\u00e2ts : d\u00e9caissements en capitalD\u00e9p\u00f4ts et cautionnements -Op\u00e9rations au nom et pour je compte de tiers 355613 |- 238281 1091026 300 266 606 070 74 339 800 330 - 1178 924 410 842 740 340 2810181 4133 700TVA d\u00e9coiss\u00e9s 37 460 83 556 745 352 273 439 602655 450 296 800 340 - 773 484 405 732 688 507 1137 030 5957 851Dispositfe d'intervention pour compte de flers : - . - - . - - - - - 2136533 2136 533Autrea op\u00e9rations au nom et pour le compts de ters 318153 |- _ 318837 345 674 26 827 3415 |- 375906 |- 10 - 406 440 5108 51833 |- 463382 - 684Autres d\u00e9celssements d'op\u00e9rations non bucg\u00e9taires __ E Q\\ B.TOTAL| 635841 | \u2014 9o8G72 | 6484815 3224360 | 422885 4331365 | 53201258 | 403836 6493089 | 3065851 4816823 | 10393128 43821832SOLDE CUMULE (1) +(2)] 111737738 | 111846 140 | 107 744604 |110481670 | 106775828 |106737232 | 108613637 | 108720 530 | 103043643 | 106326698 | 106 003308 | 102 468 817 __Variation de tr\u00e9sorerie \u00c0 celle du tableau Dou\n63\nPage 39 sur 43\n\n8- Tableau 80}TABLEAU 8Op\u00e9rations li\u00e9es aux recettes fl\u00e9ch\u00e9esCOMPTE FINANCIER 2023Programmation jusque l'exercice budg\u00e9taire 2031Ant\u00e9rieures \u00e0 2023non d\u00e9nou\u00e9es2026 et suivantesTOTALPersonnelmmomnom propres =mn:mom\u00ce. .N 800 203160 590 &899\n|\nAutres financements de ___..._m_ fl\u00e9ch\u00e9s 245 000 245 000Autres financements publics fl\u00e9ch\u00e9s 160 018 034 18 825 057 34 542 531 32 497 296 209 997 473 455 880 39117 301 270 331 833 No m\u00e4 115=1 290 998AE=CP742 649400 272799 100799 1003 436 6006177 721\nFonctionnement37 527 8705 356 8854 877 4703642 35721 410 02272 814 60435 261 4836012 3834877 4703 906 58121 384 24471 442 162\nInvestissement247 959 8231156 10110 750 00020 528 513137 110 549417 504 985Au cas o\u00f9 l'org \u2014:m\u00e4m =E_mm ce SE\u0152\u00cbSolde budg\u00e9taire N repris au tableau \"Equilibre financier\" en (a)124 886 761our un suivi S\u00cbQV io18 826 62854 937 49023 757 597167 381 436389 789 911Page 40 sur 43\n\nTableau 9TABLEAUS\" COMPTE FINANCIER 2023Suivl par op\u00e9ration fou pardes q des cr\u00e9dits de puement ot des recattes\u00c0 - Ex\u00e9cution d'eutorisations d'enangement et de cr\u00e9dits de paiement\nPr\u00e9vision N+t at suivantes\n|R\u00e9habiltetion EHESS\nPr\u00e9visions en N+11 rulvants\nPage 41 sur 43\n4\n\n\u20acp Ins Zp abed\n*9 nesjgez WP opyo9u A4910$91 #p 233U VOIUSOd el rOANON OI104 |3 9 \u00a5 3P SN FISSROS JUNIQUS,] 2P [ENULE JUGWOSINOQUIEi NP JUELUOUS 3] 594J99{4 9119105713 EJ 9P PEUY NESAIL NP SINPHP 3P RISAUD ||\najesgug\u00c9 pypye)duog |21e19Bpnq 5yyge1duen89\u20ac \u20ac05 EZ \u20ac18 925 22 __ epusey UOU eLaIOSEI Ej ap JeUI NESAU UGPt 656 8L \u00a3\u20ac9 217 88 _ _ _ agujogy A0SR} ej ap Jeuy NBSAIL UOP\u00a3Lg 8St 20L vez L2S sOL L 911 ej ap jeuy 8 oB\u00a5Z 6\u00a36 99 - |68 Le\u00a3 EZ = qjuawa|ne! ap spuo; ue UIOSAG DR [EUIS NESAIN 6L xneui= E _ \u2014 _\u2014 ; Xnepal695 615 SE Log 6\u00a3Z Z\u00a3 JuaWa|nos ap spuo; np [RUY NEBAIN. 8L N|99v LL\u20ac 96 (zer 2se vz | - Jo\u00c2ed g sopsas ap Jeuy nm\\...[Leo\u00eee\u00ee SZV v 'I:ZL \u20ac59 8z - o B S  - 20ked \u00a9 SOJSQI SOP UOIZEL n/\\nS|  - _ =\n\\era 265 9 [gzt ses - \u00a3l 4 EL + 01 + 6 = JUsWenoJ ep spuo; uB UI0SRq NP uo!u!;/\\[ st [690 02V Z 'l\u00a3cs 66k | [ agyDg} UOU SU2105@1] Ej 8P UOYEUEA MOP(sro\u00a3ess - |v\u00e909zSe F ae@lfoets alI210Sa1] Bl ap LONBUBA JOP846 2hL \u20ac - \\szzvaLe EL-ZL = SLIOSU] Ej 9p uoneueA, P\u2014\u2014LSSZ sce z sum\u00e7apnql941 op xnyy epeBepzoggi ! lUou oua10sg1} op 1pesgdo xne sei]\n[zsvorzz - Tyes 09041 LL -OL-6- 814 g- @ = auweBpnq appsu| T  \" sJnos ue sotoJexa,| op suoIeJedo)ECUSEa/\u00ae M I+ \u00cf sep @ syjeJes sL 1Bcap se| 18 SUOHESI|I] | / sebieyo sej aijue wes3R sinepgue saoiosexe NS suolesedo,666 456 L I+ [ __ sOp g Syjejes SiL p $9] 39 SUONESIIGOURUI / S8BIBD SSj ONUS YeaT |- s1no3 Ue sopIexa,| p156 6V Lt ; 685 266 6 / _ Suonesedo sap @ supos IEdUa Saj |2 } sunpoud sej ue VEII7 N INTUE S30RIGKE NSkg l SeSieLiiz I+ suopeJeda sap & SIJEjel SJUALUSSSIBOUE SOj j@ SSOINOSSEI / sunpeid sEJ anus VED5| - sLasOsquI19 Z\u00a59 L JLH \u00a36LE \u00cf sNas | op aneyeigueS ity op sousiputp sene 15, or\u00e9gepspriquuon 'JJ: w\n) Siy 8Ll + ejue1noo UOISab ap sseaIp syINnpoJd6\u00a38 925 - | - SO|GEJANOIELI SODUBAIS INS sabieyd[o-1+ syOo)S 59p UONBUBA\ns  e  s  i\nR - davo|i < r\" sov \u00bb SN3s >a| Jed 5093 uou 'l 813 op xny sues Jey 4 ap a3d np guado, \" l[ = = =1 ailelplipng ppedur: z'JS'JL\u00cfL\u00cfS q \u20140\" 62LE , Il sues segs|||qouWw| quo 30 sesdosd y1des \"seug: y seyap Ins ; do 7. '1922651 _ HIANO,p UR|Iq NP SUOR 9 sag299 64Z \u20ac 2SS 621 \u00a3 JUeWBINOS ap SPUCY NP USHRLEA 999 2SF T c:9 089 \u00a3 {4v2) juaussoueuyoIne,p guseder, 2ZL 65y - \\lesogse Jeyuowuzed yeynssy 8[eet 06s v 1242 116 98 - Bebus,p suopesuoyny [N\n662 \u00a380 LT 08l ZZE 92 B3U08{) UOU aUBJOSAI] Ej 8D [BINUI NBAAIU WOpv6r 88Y \u00a58 B85 269 589 1 _ _ 9O} aVa1Osa/} B ap [EMUI NBIAI (WOP\u00a364 LS SO0 990 L\u00a58 LOL BLB10$313 Bj SP JEIUUI NESAIN \u00a5LEB LEE EZ = Sl 9ELZZ I JUIWI[NOJ 8P SPUOL US UIOSEq NP [EIEUI neaA!N\u00cfL \u20ac xnelHul206 6\u00a3Z ZE '3672 oLl 62 JuaWaInNal ap spuo; np jequs neaaIN, Z XneaalNN E Sinaugjue sosiazoxe55 TS 021 | Ert ZLS \u20acS Ans senbipunf sjuaweabeBua,p syirijas sop sjou ia\u00c6ed g sajsai ap JRIUI neal\\m\u20acZ07 YFIONVNIS | 2207 YFIONVNIS3LdWO9 ! 23LdW03\nINY939/130 INVOHO.T 30 NOILLYWHOANI HNOd\u00a3C0Z HFIONVNIS F1LdINODa|qeyduios 10 aseza6pnq asquyuA\u00c2sol NVITEVL\n0} nesjqel -6\nR\n\nV-\nRecettes par origineMembres18%\n73\nPage 43 sur 43\n\nbk30:) afidnw\n\nCAMPUS =CONDORCETPARIS - AUBERVILLIERS\n\u00c9tats financiers 2023 :1- Bilan2- Compte de r\u00e9sultat3- Annexe\nA Aubervilliers, le 1er mars 2024\nDocument \u00e9tabli par Pascal Pain, Agent comptablepascal.pain@campus-condorcet.fr\nCe document est optimis\u00e9 pour une lecture \u00e0 l'\u00e9cran ou si besoin, en impression recto / verso.\nEPCC - CF2023 Annexe v2\nFs U\n\nBilan au 31/12/2023\nActif\nMontants en \u20ac\n2023ACTIF\nACTIF IMMOBILISE[Immobilisations incorporelles 1431 162,02 -681 194,07 749 967,95 615 907,76Immobilisations corporelles 192009 804,57 -579 568,82 191 430 236,75 175420 139,34Terrains . - -Constructions 166 756 924,08 -60255,66 166 696 668,42 166 709 051,49Installations techniques, mat\u00e9riels, et outillage 208 233,60 -9t 071,11 117 162,49 143 192,33Collections - - - -Autres immobilisations corporelles 608 347,45 -428 242,05 180 105,40 251 129,33Immobilisations mises en concession - - -Immobilisations corporelles en cours 23 357 666,38 - 23 357 666,38 7757 023,52Avances et acomptes sur commandes 1078633,06 - 1078 633,06 569 742,67Immobilisations grev\u00e9es de droits - - -Immobilisations corporelles (biens vivanis) - - -| bilisati fi l\u00e8res 450 000 000,00 - 450 000 000,00 450 000 000,00TOTAL ACTIF IMMOBILISE 643 440 966,59 -1260762,89 642 180 203,70 'w.\"\nStocks e - -\u00a9Cr\u00e9ances 19 797 554,98 -1 825 241,31 17 972 313,67 14 906 546,91Cr\u00e9ances sur des entit\u00e9s publiques 11139 199,21 - 11139 199,21 11872 461,24Cr\u00e9ances clients et comptes rattach\u00e9s 7673094,68 -1825 241,31 5847 853,37 3031 731,30Cr\u00e9ances sur les redevables (produits de la fiscalit\u00e9 affect\u00e9e) -Avances et acomptes vers\u00e9s sur commandes - -Cr\u00e9ances op\u00e9rations pour comptes de tiers (intervention) - - -Cr\u00e9ances sur les autres d\u00e9biteurs 985 261,09 - 985 261,09 2354,37Charges constat\u00e9es d'avance (dont primes de remb. des emprunts) 0 425510,94 - 425 510,94 162 617,78TOTAL ACTIF CIRCULANT (HORS TRESORERIE) 20 223 065,92 -1825 241,31 18 397 824,61 16068 164,69\nRESORER 5\nValeurs mobili\u00e8res de placement - -Disponibilit\u00e9s 102 458 816,98 102 458 816,98 106 571 793,35Autres - -TOTAL TRESORERIE 102 458 816,98 - 102 458 816,98 0557179338Comptes de r\u00e9gularisation -Ecarts de conversion Actif\nq\n\nBilan au 31/12/2023\nPassif\nMontants en \u20ac\nPASSIF 2023\nONDS PROPR 6\nFinancements re\u00e7usFinancement de l'actif par l'\u00c9tat 61037 913,25Financement de l'actif par des tiers 28 227 590,03Fonds propres des fondations =Ecarts de r\u00e9\u00e9valuation -R\u00e9serves -2651220,30lRepon \u00e0 nouveau 9699 085,71lResunm de l'exercice (b\u00e9n\u00e9fice ou perte) -459 723,93|Provisions r\u00e9glement\u00e9es -\nTOTAL FONDS PROPRES 95 853 644,76\nPRO O POUR RISQ AR 7\nProvisions pour risques -\nIProvlllons pour charges 1451232,00\nTOTAL PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1451 232,00\nD A R\n[Emprunts obligataires -\n|Emprunts souscrits aupr\u00e8s des \u00e9tablissements financiers 80270517,63IDlfits financi\u00e8res et autres emprunts 498 299 155,43\nTOTAL DES DETTES FINANCIERES 578569 673,06\nD e A R 8\nDettes fournisseurs et comptes rattach\u00e9s 3888 147,83|Dettes fiscates et sociales 303406,42jAvances et acomptes re\u00e7us 76277 372,70Dettes correspondant \u00e0 des op\u00e9. pour comptes de tiers (dispositifs d'intervention) -Autres dettes non financi\u00e8res 6693368,52|Produits constat\u00e9s d'avance - \u00a9 -\nTOTAL DETTES NON FINANCIERES 87 162 295,47\njAutres \u00e9l\u00e9ments de tr\u00e9sorerie passive\nTOTAL TR\u00c9SORERIE\nComptes de r\u00e9gularisationEcarts de conversion Passif\n# q\n\nCompte de r\u00e9sultat de l'exercice 2023\nProduits\nMontants en \u20ac\nTOTAL PRODUITS22671149,02\nPRODUITS 2023 2022 Variation\nPRODUITS DE FONCTIONNEMENT\nProduits sans contrepartie directe (ou subventions et produits assimil\u00e9s) o 16 645 504,85 1667354263 6,2%Subventions pour charges de service public 8955629,00 7102 993,00 26,1%Subventions de fonctionnement en provenance de l'Etat et des autres entit\u00e9s publiques 7689875,85 8570549,83 -10,3%Subventions sp\u00e9cifiquement affect\u00e9es au financement de certaines charges d'intervention - -Dons et legs - -Produits de la fiscalit\u00e9 affect\u00e9e - -Produits avec contrepartie directe (ou produits directs d'activit\u00e9) . 4981843,08 4596401, 22 8,4%Ventes de marchandises - -Ventes de biens ou prestations de services 4267 429,45 3332025,09 28,1%Produits de cessions d'\u00e9l\u00e9ments d'actif - 4000,00Autres produits de gestion 714413,63 1524854,29 -53,1%Production stock\u00e9e - . -Production immobilis\u00e9e - =Produits per\u00e7us en vertu d'un contrat concourant \u00e0 la r\u00e9alisation d'un service public - -264 478,10Autres produits @ 584 077,16 410454,80 42,3%Reprises sur amortissements, d\u00e9pr\u00e9ciations et provisions {produits de fonctionnement) 406 608, 41 146 807,43 177,0%Reprises du financement rattach\u00e9 \u00e0 un actif 177 468,75 263677,37 -32,7%Report des ressources non utlis\u00e9es des exercices ant\u00e9rieurs (Fondations) - =TOTAL PRODUITS DE FONCTIONNEMENT 22211425,09 20650428 91 7,4%\nPROD p R\nProduits des participations et des pr\u00eats - >int\u00e9r\u00eats sur cr\u00e9ances non immobilis\u00e9es - -Produits des valeurs mobili\u00e8res de placement et de la tr\u00e9sorerie - -Produits nets sur cessions de valeurs mobili\u00e8res de placement - -Gains de change - -Autres produits financiers - SReprises sur amortissements, d\u00e9pr\u00e9ciations et provisions financi\u00e9res - =TOTAL PRODUITS FINANCIERS - \u00ebTOTAL Produits 22211 425,09 20680 428,9\u00ff 7,4%RESULTAT DE L'ACTIVITE (PERTE) 45972393\n20680428,91\n[l\n\nCompte de r\u00e9sultat de l'exercice 2023\nCharges\nMontants en \u20ac\nCHARGES 2023 Variation\nDispositif d'intervention pour compte propreTransfert sux m\u00e9nagesTransferts aux entraprisesTransferts aux collectivit\u00e9s lermitorislesTransferts aux sutres entit\u00e9s\nAchats de marchandises - =Variation des stocks - =Consommation de marchandises et approvisionnements 2866356,06 911188,60 215%Senvices ext\u00e9rieurs 5714606,72 6758496,60 -15%Autres servces ext\u00e9rieurs 3273168,88 2904 555,28 9%Charges de personnel 507883564 3163766,47 61%Salaires, traitements et r\u00e9mun\u00e9rations diverses 3575067,73 221861348 61%Charyes sociales 1361 339,08 887 014.75 53%Int\u00e9ressemert sf participation - CAutres charges de personnel 142 428,83 58 138,24 145%Autres charges de fonctionnement (dont pertes pour cr\u00e9ances irr\u00e9couvables) 633 988,89 1086630,45 -42%Dotation aux amortissements, d\u00e9pr\u00e9ciations, provisions et VNC des actifs c\u00e9d\u00e9s 3501266,75 524 404,94 568%TOTAL CHARGES DE FONCTIONNEMENT 21068222,94 \"m  36%\nCharges r\u00e9sultant de la mise en jeu de la garantie de l'organismeDotations aux provisions et d\u00e9pr\u00e9ciationsTOTAL CHARGES D'INTERVENTIONEngagements \u00e0 r\u00e9aliser sur fonds d\u00e9di\u00e9s (Fondations)TOTAL CHARGES DE FONTIONNEMENT ET D'INTERVENTION21068 222,94 36%\nRESULTAT DE L'ACTIVITE (BENEFICE)\n22671149,02\nCharges d'int\u00e9r\u00eat 1602926,08 1660695,10 -3%Charges nettes sur cessions de valeurs mobili\u00e9res de placement - -Pertes de change - 3Autres charges financi\u00e9res - -Dotations aux amorti 1ts, d\u00e9pr\u00e9ciations et aux provisions financi\u00e8res - -TOTAL CHARGES FINANCIERES 1602926,08 1680605,10 -3%Imp\u00f4t sur les soci\u00e9t\u00e9s 2 zTOTAL CHARGES 22671149,02 1708973744 33%3580691,47\n[l\n\nVisa du compte financier 2023\nVu le d\u00e9cret n\u00b0 2012-1246 du 7 novembre 2012 modifi\u00e9 relatif \u00e0 la gestion budg\u00e9taire etcomptable publique, notamment les articles 24, 32 et 212,\nLe compte financier \u00e9tabli par l'agent comptable, soumis au visa de l'ordonnateur, comprend les\u00e9tats financiers annuels mentionn\u00e9s \u00e0 l'article 202 du d\u00e9cret du 7 novembre 2012 : bilan, comptede r\u00e9sultat et annexe ;L'ordonnateur certifie que ce compte financier retrace les comptabilit\u00e9s dont il a la charge et lesordres transmis \u00e0 l'agent comptable en application des articles 24 et 32 du d\u00e9cret du 7 novembre2012 susvis\u00e9.\nA Aubervilliers, le 1er mars 2024,\nL'Agent compt\u00e4ble, Le Pr\u00e9sident,\nA .\nPascal Pain Pierre-Paul Zalio\n[Q0\n\nSommaire\n1. Faits caract\u00e9ristiques, comparabilit\u00e9 des comptes, principes comptables etm\u00e9thodes d'\u00e9valUatiON ..................................ccosssommsssansen en mraratenera ms nn nn enamenmenSaS En cAc ON EN ESEm S A 0C Sece0e 71.1- Faits caract\u00e9ristiques et comparabilit\u00e9 des comptes .................................................eccererrenssencencescens cnc 71.2- Principes et m\u00e9thodes d'\u00e9valuation ...  et erenceme ce rrs 131-2-1. Immobilisations incorporelles et corporelles ...................................................reccenmareanenentantnnmnnnn 141-2-2. IMMObilisatioNSs finAnCI\u00e8res .................................rrererereemeemennemnntnnnnennnnnnnnnnnnnnn 171-2-3. Financements externes de l'actif ...  171-2-4. ool (3  OSSO SO en en PP  171-2-5. Valeurs mobili\u00e8res de placement............ooo oo  181-2-6. Rattachement des charges et des produits \u00e0 l'exercice ................................................rererisascanences 181-2-7. Cr\u00c9ANCES......................receresssearsensenrane en nrensaer en e nee rrr e se en e en cr en rrr ec 19\n2. Notes relatives aux postes de bilan ..........................................-0......ssarassanenteeneeen n cu nanean es 20b3 Y - Vo (| e  S \u00e9leccFercroccerraveera se F\u00e9vnnes Tacoaai ns e e 0s \u00c9naBTEG \u00e0 vaits en 08 202-1-1. Actif IMMODbII\u00cfS\u00c9 ..ottt  ettt et en et en sn ena smt se rrn 212-1-2. STOCKS ! ...............\u00e9rrcrecrerensereeraseerenee rr seaeeear e ce ra ce care crc e en enean cnc en e es rrrn eN e 222-1-3. Cr\u00c9ANCES !...................rrcrasrareenrrerraamerrarerererer rn e eraae cec e ca ec ec e cr a nn cr ce ra rrc rra ec cec en e  222-1-4. Tr\u00e9sorerie :..............................rerrrencearrenrenensersansaransesnaesensen es rs An erense ce en ceneer ec s amn en cec cnc 232-1-5. Charges constat\u00e9es d'AvancE !.....................................rrerrerenmmanmentenansanseesaasensansensennsen s  242.2- = T | O  U  252-2-1. FONUS PrOPreS !...................csrrcersrenrersaasrensanensanrencenenrennenncnnenarre n ce e e e et cec crr e cec cec 262-2-2. Provisions pour risques et CHArgeES ! ..................................recriereerereneancensenencererranersanteanr en rrr san es 282-2-3. Dettes Lo e  ns earasen rrrn crr nn e ce ce nara e e e o ra cec ren en cec rrn 282-2-4. Produits constat\u00e9s d'avance ... .. ..o e  e  30\n3. Notes relatives aux postes du compte de r\u00e9sultat........................................eresencecenmens 313.1- o oo 1T \u00a3 O  OO  PR  313.2- CRAIGES ..................secerercricsrrorerensene e e e e e e e e C E E e S 34\n4. Engagements hors bilan ...............................00ccirsenenmeneansnene e  nn aennen en nn eN AN 38\n5. Tableau des flux de tr\u00e9sorerie ......................--...sessmseneeneenten en en arrraneemennacenmennatana n e nn es 40\n6. \u00c9v\u00e9nements post\u00e9rieurs \u00e0 lA CI\u00d4Ur@.........................rcscarcrmneneanmmnenntennnnnennsnmnnnnn 41\n84\n\n1. Faits caract\u00e9ristiques, comparabilit\u00e9 des comptes,principes comptables et m\u00e9thodes d'\u00e9valuation\nL'exercice comptable correspond \u00e0 l'ann\u00e9e civile (article 56 du d\u00e9cret n\u00b0 2012-1246 du7 novembre 2012 relatif \u00e0 la gestion budg\u00e9taire et comptable publique).\n1.1- Faits caract\u00e9ristiques et comparabilit\u00e9 des comptes\ne StatutsLe campus Condorcet est un \u00e9tablissement public national \u00e0 caract\u00e8re administratif plac\u00e9 sousla tutelle de la ministre charg\u00e9e de l'enseignement sup\u00e9rieur et de la recherche.Il est r\u00e9gi par les articles L. 345-1 \u00e0 L. 345-7 du code de la recherche ainsi que le d\u00e9cret n\u00b0 2017-1831 du 28 d\u00e9cembre 2017 qui en d\u00e9finit son organisation et son fonctionnement. \u00c0 noter queles dispositions issues de ce dernier ont \u00e9t\u00e9 codifi\u00e9es \u00e0 effet du 1 janvier 2024 aux articlesD.345-1 \u00e0 D.345-17 du code de la recherche.L'\u00e9tablissement Campus Condorcet rassemble 11 membres :1\u00b0 Le Centre national de la recherche scientifique ;2\u00b0 L'Ecole des hautes \u00e9tudes en sciences sociales ;3\u00b0 L'Ecole nationale des chartes ;4\u00b0 L'Ecole pratique des hautes \u00e9tudes ;5\u00b0 La Fondation Maison des sciences de l'homme ;6\u00b0 L'Institut national d'\u00e9tudes d\u00e9mographiques ;7\u00b0 L'universit\u00e9 Paris-l ; |8\u00b0 L'universit\u00e9 Paris-lHI ;9\u00b0 L'universit\u00e9 Paris-VIIT ;10\u00b0 L'universit\u00e9 Paris-X ;11\u00b0 L'universit\u00e9 Paris-XIII.Sa mission est de regrouper leur activit\u00e9 sur un m\u00eame campus en mutualisant des moyenscommuns notamment immobiliers dans le domaine des sciences humaines et sociales.A cette fin, l'\u00e9tablissement coordonne la programmation et la r\u00e9alisation du campus.Il r\u00e9alise des acquisitions et op\u00e9rations fonci\u00e8res et immobili\u00e8res. |l assure pour le compte del'Etat, dans le respect des r\u00e9gles de la commande publique, la conception et la r\u00e9alisation deconstructions et d'\u00e9quipements n\u00e9cessaires \u00e0 l'exercice de ses missions.Il assure l'exploitation, la gestion, la promotion et la valorisation du Campus Condorcet.Il a \u00e9galement pour missions de :1\u00b0 Collecter, enrichir, valoriser, mettre \u00e0 disposition et conserver des ressourcesdocumentaires ;2\u00b0 Soutenir et faciliter les activit\u00e9s de recherche et de formation de ses membres, notamment \u00e0l'\u00e9chelle europ\u00e9enne et internationale ; soutenir et faciliter d'autres activit\u00e9s de recherche et deformation ;3\u00b0 Soutenir et faciliter l'innovation, notamment num\u00e9rique, et la valorisation de la recherche ;\n=7L\n\n4\u00b0 Contribuer \u00e0 la diffusion des savoirs et de la culture scientifique ;5\u00b0 Soutenir et faciliter la vie \u00e9tudiante et d\u00e9velopper la vie de campus ;6\u00b0 Coordonner, avec tout ou partie des \u00e9tablissements et organismes membres, l'\u00e9laboration etla mise en \u0153uvre de programmes de recherche et d'innovation, notamment de programmesfavorisant l'interdisciplinarit\u00e9 entre les sciences humaines et sociales et les autres domainesscientifiques ;7\u00b0 Assurer la mise en \u0153uvre d'activit\u00e9s et de projets qui lui sont confi\u00e9s par tout ou partie deses membres, notamment en mati\u00e8re scientifique.\ne Plancampus\nL'Etablissement public Campus Condorcet est l'un des 12 b\u00e9n\u00e9ficiaires du plan Campus,op\u00e9ration s'inscrivant dans le cadre plus large du programme d'investissement d'avenir (PIA)financ\u00e9 par l'Etat via le Grand emprunt pr\u00e9vu par la loi de finances de 2010.L'objectif annonc\u00e9 du plan campus est de faire \u00e9merger en France 12 p\u00f4les universitairesd'excellence de niveau international.C'est dans ce cadre que l'Etat a attribu\u00e9 en 2016, pour 30 ans, au Campus Condorcet unedotation non consumptible de 450 M\u20ac qui g\u00e9n\u00e8re des int\u00e9r\u00eats. Cette dotation a \u00e9t\u00e9 comptabilis\u00e9een immobilisation financi\u00e8re (c/2751 \u00ab D\u00e9p\u00f4ts \u00bb) en contrepartie d'une dette (c/1674 \u00ab Avancede l'\u00c9tat et des collectivit\u00e9s publiques \u00bb)Bas\u00e9 sur un indice obligataire, le taux de rendement de la dotation est de 4,0324 % par an. Lesint\u00e9r\u00eats sont vers\u00e9s trimestriellement et s'\u00e9l\u00e8vent \u00e0 environ \u00e0 18,146 M\u20ac / an, soit en th\u00e9orie unmontant total sur la p\u00e9riode 2016 - 2045 de 531,534 M\u20ac ; _Les int\u00e9r\u00e9ts sont comptabilis\u00e9s en financement externe de l'actif (c/1041321 \u00ab Revenus de ladotation pour le financement des actifs \u00bb) lorsqu'ils sont fl\u00e9ch\u00e9s sur des d\u00e9pensesd'investissement et en produit (c/7413111 \u00ab Revenus de la dotation pour le financement descharges \u00bb) lorsqu'ils couvrent des charges.Ces int\u00e9r\u00eats financent notamment :- Les d\u00e9penses li\u00e9es au contrat de partenariat (hormis celles refactur\u00e9es par l'EPCC auxmembres)- Les frais de I'\u00e9tablissement li\u00e9s au suivi du contrat de partenariat \u00e0 concurrence de 500 k\u20ac/an- Les d\u00e9penses li\u00e9es \u00e0 la construction du site de La Chapelle \u00e0 hauteur de 23 M\u20ac- Le GER des ouvrages construits en MOP- Les al\u00e9as, provisions, fiscalit\u00e9s- Le remboursement de l'emprunt souscrit aupr\u00e8s de la Banque Europ\u00e9enne d'Investissement(BEI) dans le cadre du PPP.\ne Les ressources de l'EPCCLes ressources du Campus Cordorcet sont les suivantes :- Une subvention pour charges de service public vers\u00e9e par l'Etat pour couvrir les co\u00fbts engag\u00e9spar le Campus dans I'exercice de ses missions de service public (8,8 M\u20ac en 2023, 7 M\u20ac horsactions sp\u00e9cifiques). Elle couvre une partie de la masse salariale ainsi qu'une partie des servicesaux r\u00e9sidents \u00e0 hauteur \u00e9gale de la contribution des \u00e9tablissements.\n=93\n\n- Des redevances vers\u00e9es par les \u00e9tablissements membres (7,2 M\u20ac/an) :- Une redevance d'occupation correspondant \u00e0 la refacturation des charges d'entretien etde maintenance des locaux \u00e9tablie au prorata des surfaces occup\u00e9es et des effectifspr\u00e9sents sur le site. Cette redevance est comptabilis\u00e9e au c/7083 \u00ab locations diverses \u00bb(4,6 M\u20ac en 2023).- Une redevance dite \u00ab Service aux r\u00e9sidents \u00bb (anciennement \u00ab Vie de campus \u00bb)correspondant \u00e0 la contribution aux services non pr\u00e9vus par le contrat de partenariat etn\u00e9cessaires au fonctionnement des b\u00e2timents et de l'activit\u00e9 d'enseignement et\u00e9v\u00e9nementielle (accueil, planification des salles, logistique, etc.) dont l'EPCC assure lagestion directe. Ces redevances sont compl\u00e9t\u00e9es par un financement du MESRI via laSCSP, \u00e0 hauteur \u00e9gale de la contribution des \u00e9tablissements. Cette redevance estcomptabilis\u00e9e au c/7488 \u00ab Subventions : Autres entit\u00e9s publiques dont organismespublics \u00bb (0,6 M\u20ac en 2023).- Une contribution financi\u00e9re dite \u00ab R\u00e9glement int\u00e9rieur \u00bb fix\u00e9e chaque ann\u00e9e par leConseil d'administration afin de financer une partie des co\u00fbts de fonctionnement duCampus. Cette redevance est comptabilis\u00e9e au c/7488 \u00ab Subventions : Autres entit\u00e9spubliques dont organismes publics \u00bb (1,4 M\u20ac en 2023).- Une participation aux acquisitions d'ouvrage et de p\u00e9riodiques \u00e0 'Humath\u00e9que. Cetteredevance est comptabilis\u00e9e au c/7488 \u00ab Subventions : Autres entit\u00e9s publiques dontorganismes publics \u00bb (0,6 M\u20ac en 2023).- Les int\u00e9r\u00eats de la dotation non consumptible (18 M\u20ac/an).Les op\u00e9rations immobili\u00e8res font l'objet au cas par cas, de subventions sp\u00e9cifiques de la part del'Etat et des partenaires int\u00e9ress\u00e9s aux projets.A noter que certains b\u00e2timents ont \u00e9t\u00e9 remis \u00e0 la disposition de FEPCC par des partenaires quien ont assur\u00e9 la construction sur leurs fonds propres.e Activit\u00e9 rechercheLe Campus Condorcet est porteur et coordonnateur de l'\u00c9quipex Biblissima+* financ\u00e9 dans lecadre du PIA3 en 2020.A ce titre, les financements re\u00e7us de l'Agence nationale de la recherche sont conserv\u00e9s parl''EPCC pour financer les actions port\u00e9es en propre par le Campus et redistribu\u00e9es aux autrespartenaires impliqu\u00e9s dans le projet. Ces redistributions sont suivies en op\u00e9rations pour comptede tiers. Elles ne sont donc pas retrac\u00e9es dans le r\u00e9sultat de l'\u00e9tablissement.\ne Le recours \u00e0 un partenariat public priv\u00e9 pour la construction et l'entretien d'unensemble immobilier repr\u00e9sentant 38 000 m\u00b0 de locauxLa convention de partenariat public priv\u00e9 a \u00e9t\u00e9 sign\u00e9e le 15 mars 2016 avec le partenaire priv\u00e9S\u00e9rendicit\u00e9?. Il porte sur la conception - construction et l'exploitation - maintenance de 9 b\u00e2timentsimplant\u00e9s sur le site d'Aubervilliers. A l''issue d'une p\u00e9riode de 25 ans et un trimestre soit le15/06/2045, les b\u00e2timents seront remis \u00e0 l'EPCC pour le compte de I'Etat, par le partenaire.\n! Biblissima+ est une infrastructure num\u00e9rique de recherche fondamentale et de service consacr\u00e9e \u00e0 l'histoire de la transmissiondes textes anciens, des premi\u00e8res tablettes d'argile m\u00e9sopotamiennes aux premiers livres imprim\u00e9s, sur tous les supports et danstoutes les langues.2 S\u00e9rendicit\u00e9 est un groupement compos\u00e9 de GTM B\u00e2timent (filiale de Vinci construction France), 3i Infrastructure PLC et d'Engie\n=934\n\nFinancement des investissementsL'ensemble immobilier dont la valeur s'\u00e9l\u00e9ve \u00e0 166,51 M\u20ac a \u00e9t\u00e9 financ\u00e9 par :- les int\u00e9r\u00eats interm\u00e9diaires de la dotation non consomptible per\u00e7us par I'\u00e9tablissement publicentre 2016 et 2019 15,5 M\u20ac.- la vente de l'immeuble de l'INED (10 M\u20ac).- un emprunt souscrit aupr\u00e8s de la banque europ\u00e9enne d'investissement (BEI) pour 97 M\u20ac* encapital, sur une dur\u00e9e de 25 ans \u00e0 un taux global de 0,413 %.- la valorisation via la signature de baux de construction sur le domaine public ayant pour objectifla cr\u00e9ation de deux r\u00e9sidences \u00e9tudiantes par des bailleurs sociaux (1,30 M\u20ac).- 58,91 M\u20ac apport\u00e9s par le titulaire du contrat, sous forme d'avance.Le sch\u00e9ma de comptabilisation est le suivant :Valeur de l'actif D\u00e9bit 213 | 166,51 M\u20acMontant des avances d\u00e9ja vers\u00e9es \u00e0 la da\u00cee d; s@at\u00fcre | | Cr\u00e9dit 23] :\u00ce i 166,30 ME || Valorisation des baux \u00e0e constriction ' V\u00ff\u00ebr\u00e9d\u00eefl\u00ff\u00e4flf\u00ee ' 1,30 M\u20acDette aupr\u00e8s de S\u00e9rendicit\u00e9 Cr\u00e9dit 1687 58,91 M\u20ac\nLes avances vers\u00e9es au titulaire en application du contrat de partenariat et de son avenant n\u00b01(106,30 M\u20ac) ont \u00e9t\u00e9 financ\u00e9es par :- Le produit de la vente de l'ancien si\u00e8ge de I'lned (10 M\u20ac) imput\u00e9 au compte 13415- Le cr\u00e9dit banque europ\u00e9enne d'investissement (BEI) \u00e0 hauteur de 80,80 M\u20ac (c/164)*- Les int\u00e9r\u00eats de la dotation non consumptible pour 15,5 M\u20ac (c/104132).Les redevances en phase d'exploitationLe titulaire du contrat de partenariat assure sur la dur\u00e9e du contrat de 25 ans et un trimestre lesprestations d'entretien et de maintenance des ouvrages, les prestations de GER des ouvrages,la d\u00e9livrance des prestations de services (s\u00e9curit\u00e9 incendie, entretien des espaces verts, etc.),ainsi que la gestion des \u00e9nergies et des fluides.En contrepartie, le partenaire per\u00e7oit les redevances suivantes :R1. Financier : Correspond au remboursement de l'investissement : principal (R1p) et int\u00e9r\u00eats(R11) ; et des imp\u00f4ts aff\u00e9rents.R2. Gros entretien-renouvellement (GER) : Part de la r\u00e9mun\u00e9ration li\u00e9e aux prestations de GERmises \u00e0 la charge du titulaire.R3. Entretien et maintenance : Part de la r\u00e9mun\u00e9ration li\u00e9e aux prestations d'entretien et demaintenance mises \u00e0 la charge du titulaire.\n3 Le montant emprunt\u00e9 par 'EPCC est sup\u00e9rieur de plus de 16 M\u20ac \u00e0 son besoin li\u00e9 au projet de 80,8 M\u20ac.4 Alors que l'emprunt a \u00e9t\u00e9 contract\u00e9 pour 97 M\u20ac\n[l103s\n\nR4. Services : Part de la r\u00e9mun\u00e9ration li\u00e9e aux prestations de services mises \u00e0 la charge dutitulaire. Il se d\u00e9compose en deux termes : R4a (pilotage technique et nettoyage) et R4b (gestiondes d\u00e9chets, s\u00e9curit\u00e9 incendie, s\u00fbret\u00e9, gardiennage, gestion des espaces verts).R5. Administration, assurance, gestion du contrat: Part de la r\u00e9mun\u00e9ration du titulairecorrespondant aux frais de gestion du contrat et d'assurance.RA. Recettes annexes : Terme n\u00e9gatif correspondant \u00e0 la part des recettes annexes per\u00e7ue parle titulaire dans le cadre du contrat.Les remboursements en capital du R1 viennent en d\u00e9bit du compte 1687 et en chargesfinanci\u00e8res pour les int\u00e9r\u00eats.Les redevances R2 \u00e0 R5 sont suivies au compte 611 \u00ab Sous-traitance g\u00e9n\u00e9rale \u00bb.Les redevances R3 et R4a sont refactur\u00e9es aux \u00e9tablissements membres soit environ 38,7 % dutotal des loyers d'exploitation (c/70653).Les autres redevances sont financ\u00e9es par les int\u00e9r\u00eats de la dotation non consomptible (c/74113).\n\u00a2 Un contexte \u00e9conomique marqu\u00e9 par la persistance de l'inflationApr\u00e8s des premi\u00e8res ann\u00e9es d'activit\u00e9 marqu\u00e9es par les cons\u00e9quences de la crise sanitairecons\u00e9cutive \u00e0 la pand\u00e9mie de Covid 19 en 2020, l'activit\u00e9 de l'EPCC est revenue aujourd'hui \u00e0 lanormale.Toutefois, la reprise \u00e9conomique constat\u00e9e d\u00e8s 2021 dans le monde, en grande partie li\u00e9e \u00e0 unph\u00e9nom\u00e8ne de rattrapage post-Covid, s'est accompagn\u00e9e d'une forte reprise de l'inflation. Ceph\u00e9nom\u00e8ne s'est amplifi\u00e9 au d\u00e9but 2022 avec la guerre en Ukraine qui est notamment \u00e0 l'originede fortes tensions sur le prix de l'\u00e9nergie.En moyenne selon l'INSEE, en 2023, l'inflation en France s'est maintenue \u00e0 un taux \u00e9lev\u00e9 (+4,9%)contre +5,2% en 2022 alors qu'elle n'\u00e9tait que de +1,6% en 2021 et +0,5% en 2020.Les prix de I'\u00e9nergie qui se maintiennent \u00e0 un niveau \u00e9lev\u00e9, ont toutefois ralenti nettement (+5,6%en moyenne apr\u00e8s +23,1% en 2022 et une hausse d\u00e9j\u00e0 sensible en 2021 de +10,5%). La haussedes prix est encore plus marqu\u00e9e en ce qui concerne l'\u00e9lectricit\u00e9 : +12,9% apr\u00e8s +7,4%.Ces hausses de prix ont impact\u00e9 directement la gestion de l'EPCC en se traduisant par uneaugmentation de certains postes de charges plus particuli\u00e8rement, les consommationsd'\u00e9lectricit\u00e9. Ces hausses ont \u00e9t\u00e9 toutefois r\u00e9percut\u00e9es \u00e0 nos membres au travers desrefacturations de charges. \u00c0 noter que l'Etat a souhait\u00e9 accompagner I'\u00e9tablissement en 2023pour faire face aux surco\u00fbts \u00e9nerg\u00e9tiques, en abondant sa subvention pour charge de servicepublic (+2,6 M\u00a3).De fa\u00e7on plus indirecte, l'EPCC a d\u00fb financer la hausse du point d'indice de la fonction publique(+1,5% au 1/7/2023) d\u00e9cid\u00e9s par le gouvernement pour tenir compte de l'inflation (soit uneaugmentation de la masse salariale de 100 k\u20ac sur l'exercice).\n\u00bb Une s\u00e9paration des fonctions financi\u00e8re et comptableLes fonctions de chefs des services financiers du Campus Condorcet \u00e9taient jusqu'en juillet 2023exerc\u00e9es par l'agent comptable*, comptable public de l'\u00e9tablissement.\n5 Arr\u00eat\u00e9 du 5 mai 2023 fixant les modalit\u00e9s d'exercice des fonctions de chef des services financiers par un agent comptable\n=11\n\nDepuis, cette date, elles sont assur\u00e9es par un directeur des affaires financi\u00e9res recrut\u00e9 a cetteoccasion et qui intervient s\u00e9par\u00e9ment de 'agent comptable.\u00ab Des comptes non soumis \u00e0 la certification d'un commissaire aux comptesEn tant qu'\u00e9tablissement public national, le Campus Condorcet n'est pas soumis \u00e0 une obligationl\u00e9gale de certification de ses comptes annuels.Ainsi les \u00e9tats financiers 2023 n'ont pas \u00e9t\u00e9 audit\u00e9s par un commissaire aux comptes. \u00c0 noterqu'ils le seront pour la premi\u00e8re fois en 2024.\ne Une date d'approbation des comptes fix\u00e9e au 12 mars 2024En pr\u00e9voyant de faire approuver ses comptes annuels 2023 par son Conseil d'administration, le12 mars 20245, le Campus Condorcet respecte les dispositions du r\u00e8glement relatif \u00e0 la gestionbudg\u00e9taire et comptable publique (article 212 du d\u00e9cret n\u00b02012-1246 du 7 novembre 2012).\n\u00eb Soit avant le 15 mars 2024\n[l12158\n\n1.2- Principes et m\u00e9thodes d'\u00e9valuation\ne Re\u00e9f\u00e9rentiel comptable :Le Campus Condorcet est soumis au r\u00e9gime financier et comptable d\u00e9fini par les titres ler et IIldu d\u00e9cret n\u00b0 2012-1246 du 7 novembre 2012 relatif \u00e0 la gestion budg\u00e9taire et comptable publiquedit d\u00e9cret GBCP \u00e0 l'exclusion des articles 224 \u00e0 2267.Le r\u00e9f\u00e9rentiel comptable est celui des \u00e9tablissements publics nationaux, op\u00e9rateurs de PEtat. Ilse d\u00e9cline en trois volets indissociables :- Le recueil des normes comptables des \u00e9tablissements publics (Juillet 2023),- L'instruction comptable commune. L'ICC d\u00e9crit les modalit\u00e9s de mise en \u0153uvre des 21 normescomptables d\u00e9clin\u00e9es dans le recueil des normes comptables. Celle applicable \u00e0 l'exercice 2023est publi\u00e9e sous la r\u00e9f\u00e9rence BOFIP-GCP-22-0014 du 16/12/2022.- Le plan de comptes commun diffus\u00e9 en annexe de l'instruction commune. Ce plan est d\u00e9sormaiscommun aux diff\u00e9rentes cat\u00e9gories d'EPN en rempla\u00e7ant les diff\u00e9rentes nomenclatures decomptes qui leur \u00e9taient sp\u00e9cifiques jusqu'en 2016.A noter que cette harmonisation s'accompagne d'une innovation significative : la suppression desop\u00e9rations exceptionnelles dans le compte de r\u00e9sultat (charges et produits exceptionnels, c/67 etC/77).Ce r\u00e9f\u00e9rentiel comptable, largement inspir\u00e9 du Plan comptable g\u00e9n\u00e9ral, int\u00e8gre notamment lesr\u00e8glements concernant les actifs et les passifs diffus\u00e9s par l'instruction DGFiP n\u00b0 06-007-M9 du23 janvier 2006.Le Campus Condorcet est soumis aux instructions de la Direction g\u00e9n\u00e9rale des Finances publiques eten particulier :- BOFIP-GCP-13-0004 du 31/1/2013 relatif \u00e0 la comptabilisation des financements externes del'actif dans les \u00e9tablissements publics nationaux,- BOFIP-GCP-13-0023 du 6/12/2013 relatif \u00e0 la comptabilisation des op\u00e9rations pluriannuelles,- BOFIP-GCP-13-0022 du 5/12/2013 relatif \u00e0 la comptabilisation des subventions re\u00e7ues,- BOFIP-GCP-13-0024 du 9/12/2013 relatif \u00e0 l'\u00e9valuation et la comptabilisation des passifssociaux.\n\u00a2 Changement de m\u00e9thode, omission et corrections d'erreursLes corrections d'erreurs sur exercices clos et les effets r\u00e9trospectifs li\u00e9s aux changements dem\u00e9thodes ou d'estimations comptables sont exclus du r\u00e9sultat de I'exercice et comptabilis\u00e9s viales comptes de report \u00e0 nouveau du bilan d'ouverture (c/ 110 et 119).Ces op\u00e9rations sont conformes \u00e0 l'avis n\u00b0 2012-05 du 18 octobre 2012 du Conseil de lanormalisation des comptes publics (CNoCP) repris dans la norme 14 du recueil des normescomptables des EPN.En 2023, ces op\u00e9rations ont contribu\u00e9 \u00e0 fiabiliser le r\u00e9sultat comptable de la gestion 2023.Les impacts sur les comptes de report \u00e0 nouveau sont d\u00e9taill\u00e9s infra au \u00a7 2-2-1 \u00ab Fondspropres \u00bb.\n7 Les engagements de 'EPCC ne sont pas soumis au visa ou \u00e0 l'avis pr\u00e9alable du contr\u00f4leur budg\u00e9taire minist\u00e9riel.\n=132\n\n1-2-1. Immobilisations incorporelles et corporellesLes immobilisations acquises \u00e0 titre on\u00e9reux sont comptabilis\u00e9es \u00e0 leur co\u00fbt d'acquisition.Ce co\u00fbt est constitu\u00e9 du prix d'achat, des droits et taxes non r\u00e9cup\u00e9rables et le cas \u00e9ch\u00e9ant desfrais de livraison et de mise en service.Elles sont amorties lin\u00e9airement au prorata temporis, \u00e0 compter de leur date de mise en service.Un plan d'amortissement propre \u00e0 chaque cat\u00e9gorie d'immobilisations a \u00e9t\u00e9 adopt\u00e9 par le Conseild'administration le 9 janvier 2018. Les cadences demeurent n\u00e9anmoins indicatives, elles peuvent\u00eatre modifi\u00e9es, au cas par cas et sur justifications, afin de traduire au mieux la dur\u00e9e d'utilisationsp\u00e9cifique d'un actif.\ne Les immobilisations incorporelles :Elles sont dans la pratique essentiellement compos\u00e9es de logiciels acquis.Les logiciels dont le co\u00fbt unitaire est sup\u00e9rieur \u00e0 800 \u20ac HT sont inscrits \u00e0 l'actif.Les cadences d'amortissement sont les suivantes :\nAutres immobilisations incorporelles 5\nLes frais de recherche et de d\u00e9veloppement ne sont pas activ\u00e9s. lls sont comptabilis\u00e9s encharges.\ne Les biens immobiliers :Le patrimoine immobilier du Campus Condorcet est implant\u00e9 sur deux sites distincts mais prochesl'un de l'autre : Aubervilliers (Seine-Saint-Denis) et La Chapelle (Paris).35 000 m? de locaux sont actuellement \u00e9difi\u00e9s sur les 75 000 m? de terrain occup\u00e9s par le CampusCondorcet \u00e0 Aubervilliers. Deux autres b\u00e2timents sont en projet.Les b\u00e2timents du site de la Chapelle sont actuellement en construction sur un terrain remis \u00e0l'Etat par la Ville de Paris.Le tableau ci-apr\u00e8s d\u00e9taille les diff\u00e9rentes implantations et origines de financement.\n[1493\n\nSl\n=\n. 1e)d,| g suedLH 3N SL \u20ac eeuNse 1naJeA UON 6102 op eINA B 1ed vopepaye ue suey | 9006 ajjedeyg e ayis np epaisse,p Ulela]' SZOZ BN 3W \u20ac2 SUEd 8p @l 'JSSAULp Slied \u00a9P @1IlA + SHEd 8p SnoJIEZOZ/ZL/LE NE SISIER R\u00c9OP S'ZZ JUOP 3IN OOL | (oo (e | uonueagns Sone dON ue 9odg| 00S2LBULOGIOS UODUJUE A SYISJSAIUA3IN L\u20ac 8202-9202 dOW Ue DDJ3 juswaoueud | 000\u00a7 sesijenjnw seoedss + JHd33IN SZL 0\u00a30Z-8Z0Z dOW U\u00ae DOJ3 Juewedueuly | 00S ZZ HSWAH + Z SSIH3! SOJUBAINS S8 JUOS Jas||eal E suoljesado SaTsau1}S9 UOU 1NajeA UON 9L07 1833, Jed uonejoaye ue siwex 90P tJ sJoliAUegny es np epoisse,p uieue]OLL 3 Z6 : swisa juejuol \"4p| UOIBE1\u20ac] ep 3n08, \u00a9 quosuI SInofno] ]Se UeIG 97 'UON LZOoz dOW U@ 4p] UOIB91 e 1edjueusoueul4 | O9t9L enbeuzeun}HOLL 3IN \u00a3'8\u00a2 : oWNSE JUEJUO\u00cbN 'Jp; UOIBE!\u20ac] ep s08 & JWOSUI sInofno) 350 USIG \u00a97 'UON 1202 dOW U@ Jp| UOIBE1 e 18d uswiesueuly | Zip 9 L SSIH3ON seJuBIPNIS SSOUSPISE! XNIQ066 # Mesjsjuupe juesnezses + GFNLI 8P e621SLOr \u00a3 sjelo1d \u20ac [810H 18 JOdA.| \u00ebp abgIs3IN S'O9L : JUBJUON ddd Un,p e:pes' 2IN)|N3 10 1HEIDOSSE S0EdS55c3 we e no 6102 o suep 00d31 Jed jusweoueuy | LS (Ov3) Jeunyno 3o 3nel 3995 /1 (piou 18 png) ayoisyoal ap sjuewneq ZvBe \u20ac SINOYIJSYI SP UOSIEIN8v8 Z sonbo|joo sap enuen: sJel[1egny,p ous\n&\n\nActuellement, au 31/12/2023, seuls sont inscrits dans les comptes de 'EPCC les actifsimmobiliers suivants :- Les b\u00e2timents construits dans le cadre du PPP (166,5 M\u20ac au compte 213),- Les co\u00fbts de pr\u00e9 programmation ou concours d'architecte des batiments de la phase2 \u00e0 Aubervilliers,- Les travaux en cours du site de La Chapelle (22,5 M\u20ac au compte 2313).Des travaux seront men\u00e9s en 2024 par 'EPCC afin de s\u00e9curiser son haut de bilan. Ilsconsisteront \u00e0 :- Transf\u00e9rer comptablement dans le bilan de EPCC, d'une part les b\u00e2timents EHESSet Humath\u00e8que et d'autre part les deux terrains d'assiette que la R\u00e9gion lle-de-Franceet l'Etat d\u00e9tiennent encore \u00e0 leur actif,- Analyser au cas par cas, les contextes d'occupation de chaque bien immobilier duCampus afin de d\u00e9terminer qui les contr\u00f4le au sens de la norme 6 du recueil desnormes comptables applicables aux organismes publics. Ces travaux devront conduire\u00e0 transf\u00e9rer aux occupants la valeur des locaux le cas \u00e9ch\u00e9ant, non contr\u00f4l\u00e9s parl'EPCC.A ce jour, les constructions faites dans le cadre du PPP ne sont pas amorties par l'EPCC.Cette position se justifie par le fait qu'\u00e0 I'\u00e9ch\u00e9ance du contrat, le titulaire du contrat s'estengag\u00e9 \u00e0 remettre \u00e0 lEPCC les ouvrages en bon \u00e9tat d'entretien et de fonctionnement autravers notamment de la redevance R2 \u00ab Gros entretien-renouvellement (GER) \u00bb vers\u00e9e parFEPCC.Les travaux et agencements sont amortis comme suit :\nConstructions | 50 |\n= = J i\nAutres travaux et agencements 20 |\ne Les biens meubles corporels :Tout bien dont le co\u00fbt unitaire est sup\u00e9rieur \u00e0 800 \u20ac HT est inscrit \u00e0 l'actif.\n| Mat\u00e9riel scientifique ' 8}\u00ceOut\u00ceage\u00ff B N O 5 || Mat\u00e9riel d'ensei;nement -  -  )\u00e0\u2014\u00ff 8 W| Autres installations g\u00e9n\u00e9rales ' 5 {\" Mat\u00e9riel de transport ) ' -  ; 8 ' '! Mat\u00e9riel de bureau 8Mat\u00e9riel\u00cenfon'natique ' | 8Mobilier 15\n\n1-2-2. Immobilisations financi\u00e8resLes titres de participation sont comptabilis\u00e9s \u00e0 leur co\u00fbt d'acquisition incluant les fraisaccessoires.La valeur d'inventaire des titres est \u00e9valu\u00e9e en fonction de l'actif net de l'entit\u00e9 d\u00e9tenue.Lorsque la valeur d'inventaire est inf\u00e9rieure au co\u00fbt d'acquisition, une d\u00e9pr\u00e9ciation estconstitu\u00e9e.\n1-2-3. Financements externes de l'actifLes financements externes de l'actif (FEA) correspondent :- soit \u00e0 des financements en nature repr\u00e9sentant la contrepartie de biens mis \u00e0 disposition ouremis en pleine propri\u00e9t\u00e9,- soit \u00e0 des financements en esp\u00e8ces destin\u00e9s \u00e0 l'acquisition d'actifs immobilis\u00e9s (subventionsd'investissement par exemple).Par d\u00e9rogation au plan comptable g\u00e9n\u00e9ral du fait de la sp\u00e9cificit\u00e9 juridique des \u00e9tablissementspublics qui ne disposent pas de capital social \u00e0 proprement parler, les financements vers\u00e9s parI'\u00c9tat sont inscrits au c/10 intitul\u00e9 dans le plan comptable M 9 \u00ab financement de l'actif parl'Etat \u00bb.Les autres financements sont class\u00e9s au c/13 \u00ab financement de l'actif par des tiers \u00bb.Le classement comptable distingue de plus, les financements rattachables de ceux nonrattachables \u00e0 des actifs d\u00e9termin\u00e9s. Cette pr\u00e9sentation permet de faire \u00e9voluer la valeurcomptable des financements re\u00e7us, sym\u00e9triquement \u00e0 celle des actifs financ\u00e9s en reprenantau compte de r\u00e9sultat le financement au m\u00eame rythme que les actifs (c/78 reprises suramortissements).lls sont enregistr\u00e9s dans les fonds propres au moment de leur notification ou lorsqu'ils sontsoumis a condition, d\u00e9s que celle-ci est lev\u00e9e.Cette pr\u00e9sentation fait suite \u00e0 l'instruction du 18 d\u00e9cembre 2012 de la Direction g\u00e9n\u00e9rale desFinances publiques relative \u00e0 la comptabilisation des financements externes de I'actif dans les\u00e9tablissements publics nationaux.\nFinancement par I'Etat [| \u00a2/104 - rattach\u00e9 \u00e0 un actif d\u00e9termin\u00e9| c/131 - non rattach\u00e9 \u00e0 un actif d\u00e9termin\u00e9\n4\nFinancement par des tiers autres que l'Etat c/134 - rattach\u00e9 \u00e0 un actif d\u00e9termin\u00e9c/138 - autres subventions d'investissement\n1-2-4. StocksCompte tenu du caract\u00e8re non significatif des stocks de fournitures, il a \u00e9t\u00e9 d\u00e9cid\u00e9 de ne pasles suivre en comptabilit\u00e9 g\u00e9n\u00e9rale.\n=173L\n\n1-2-5. Valeurs mobili\u00e9res de placementLes valeurs mobili\u00e8res de placement sont comptabilis\u00e9es \u00e0 leur co\u00fbt d'acquisition.Les plus et moins-values de cession sont comptabilis\u00e9es selon la r\u00e8gle du \u00ab premier entr\u00e9,premier sorti \u00bb.En fin d'exercice, leurs valeurs comptables sont compar\u00e9es aux derni\u00e8res valeurs de march\u00e9connues. Les moins-values latentes donnent lieu \u00e0 la comptabilisation d'une d\u00e9pr\u00e9ciation.\n1-2-6. Rattachement des charges et des produits \u00e0 l'exercice\ne Rattachement des int\u00e9r\u00e9ts de la dotation non consumptible :Les int\u00e9r\u00eats de la DNC sont comptabilis\u00e9s en produit (c/7413111 \u00ab Revenus de la dotationpour le financement des charges \u00bb) lorsqu'ils couvrent des charges et en financement externede l'actif (c/1041321 \u00ab Revenus de la dotation pour le financement des actifs \u00bb) lorsqu'ils sontfl\u00e9ch\u00e9s sur des d\u00e9penses d'investissement.lls sont comptabilis\u00e9s \u00e0 hauteur des co\u00fbts sur lesquels ils sont fl\u00e9ch\u00e9s.\ne Int\u00e9r\u00eats d'empruntIl s'agit des int\u00e9r\u00eats pay\u00e9s dans le cadre du pr\u00eat BEI (97 M\u20ac) et du pr\u00eat consenti par S\u00e9rendicit\u00e9dans le cadre du financement du PPP (58,91 M\u00ae).Les plans d'amortissement de ces deux financements \u00e9tant cal\u00e9s sur l'ann\u00e9e civile, il n'y a paslieu de calculer d'int\u00e9r\u00eats courus non \u00e9chus.\ne RechercheLes subventions re\u00e7ues dans ce cadre sont comptabilis\u00e9es \u00e0 l'avancement des projets calcul\u00e9selon co\u00fbts r\u00e9ellement encourus au titre de chacune des conventions.\ne Les passifs sociauxLes passifs sociaux constituent des engagements pris par l'\u00e9tablissement \u00e0 l'\u00e9gard de sespersonnels, dont le d\u00e9nouement interviendra sur un autre exercice.Dans la pratique, il s'agit principalement des droits \u00e0 cong\u00e9s acquis et non pris par le personnel\u00e0 la cl\u00f4ture de l'exercice ainsi que les jours \u00e9pargn\u00e9s sur compte \u00e9pargne temps (CET).Leurs modalit\u00e9s de comptabilisation sont conformes \u00e0 l'instruction du 27 novembre 2013 de laDirection g\u00e9n\u00e9rale des Finances publiques.Ces jours repr\u00e9sentent une dette de l'\u00e9tablissement envers son personnel. lls sont \u00e9valu\u00e9s enfin d'exercice en fonction du co\u00fbt moyen journalier brut charg\u00e9 d\u00e9termin\u00e9 par agent (base 200jours travaill\u00e9s) en distinguant r\u00e9mun\u00e9ration du personnel et charges sociales patronales.\n=== \u2014 |I STATUT DES JOURS DE CONGES | MODALITE DE COMPTABILISATION _Cong\u00e9s annuels 2023 non pris au 31/12/2023\u00ef = Charge a payerDont I'indemnisation interviendra en 2024Jours \u00e9pargn\u00e9s sur CETJours maintenus sur les CET Provision pour risque & charge (*)(*) pour tenir compte du caract\u00e8re incertain de la date o\u00f9 les jours seront finalement utilis\u00e9s par lepersonnel.\n=1893\n\n1-2-7. Cr\u00e9ances\nLes cr\u00e9ances sont suivies au poste c/41 \u00ab Clients \u00bb ou c/44 \u00ab Subventions \u00bb selon leur nature.Le cas \u00e9ch\u00e9ant, elles sont reclass\u00e9es en cr\u00e9ances douteuses \u00e0 la cl\u00f4ture de l'exercice.\nfl19\n94\n\n2. Notes relatives aux postes de bilanSauf mention particuli\u00e8re, les montants sont exprim\u00e9s en milliers d'euros (k\u20ac).\n2.1- Actif\nMontants en \u20ac\n2023ACTIF\nACTIF IMMOBILISE\nBrut Net\nil P H 1431162,02 -681 194,07 749 967,95 615907,76il corporell 192009 804,57 -579 568,82 191 430 235,76 175 420 139,34Terrains - - -Constructions 166 756 924,08 -60255,66 166 696 668,42 166 709 051,49Installations techniques, mat\u00e9riels, et outillage 208 233,60 -91071,11 117 162,49 143 192,33Collections - - - -Autres immobilisations corporelles 608 347,45 -428 242,05 180 105,40 251 129,33Immobilisations mises en concession - - -Immobilisations corporelles en cours 23 357 666,38 - 23357 666,38 7 757 023,52Avances et acomptes sur commandes 1078633,06 - 1078633,06 559 742,67Immobilisations grev\u00e9es de droits - - -Immobilisations corporelles (biens vivants) - - -il i\u00e8 450 000 000,00 - 450 000 000,00 450 000 000,00TOTAL ACTIF IMMOBILISE 643 440 966,59 \u00ab1 260 762,89 642 180 203,70 625 038 047,10\nStocks e - -Cr\u00e9ances e 19 797 554,98 -1 825 241,31 17972 313,67 14 906 546,91Cr\u00e9ances sur des entit\u00e9s publiques 11139 199,21 - 11139 199,21 1187246124Cr\u00e9ances clients et comptes rattach\u00e9s 7673094,68 -1825241,31 5847 853,37 3031 731,30Cr\u00e9ances sur les redevables (produits de la fiscalit\u00e9 affect\u00e9e) - - -Avances et acomptes vers\u00e9s sur commandes - - -Cr\u00e9ances op\u00e9rations pour comptes de tiers (intervention} - - -Cr\u00e9ances sur les autres d\u00e9biteurs 985 261,09 - 985 261,09 2354,37Charges constat\u00e9es d'avance (dont primes de remb. des emprunts) 0 425 510,94 - 425 510,94 162617,78TOTAL ACTIF CIRCULANT (HORS TRESORERIE) 20 223 066,92 -1826 241,31 18 397 824,61 15069 164,80\nRESORER 5\nValeurs mobili\u00e8res de placement - -Disponibilit\u00e9 s 102458 816,98 102468 816,98 105 574 793,35Autres - -TOTAL TRESORERIE 102 458 816,98 - 102458 816,98 108674 782,28Comptes de r\u00e9gularisationEcarts de conversion Actif\nQs\n\n2-1-1. Actif immobilis\u00e9 :\ne Immobilisations incorporelles :Les immobilisations incorporelles ainsi que leurs amortissements ont vari\u00e9 de la fagon suivantesur l'exercice 2023 :\nL'og.ici'els, concessions et droits 681 681similairesAutres immobilisationsincorporellesImmobilisations incorporelles enp  539 211 749\nTotal : 1220 211 1 431\nLogiciels, concessions et droitssimilaires- 604 77 681Autres immobilisationsincorporellesTotal : 604\nAucune d\u00e9pr\u00e9ciation n'a \u00e9t\u00e9 comptabilis\u00e9e.\n681\ne Immobilisations corporelles :Les immobilisations corporelles ont vari\u00e9 de la fa\u00e7on suivante sur l'exercice 2023 :\nTerrains c/211 - -\nConstructions \u00a2/213 166 757 166 757Constructions sur sol d'autrui \u00a2/214Installations techniques, mat\u00e9rielet outillage c/215 208 .Collections c/216Autres immobilisations corporellesc/218 570 38 608Immobilisations en cours c/23 8317 16 120 24 436Total : 175 852 16 158 [ 192 010\nLes acquisitions de l'exercice concernent quasi exclusivement les travaux de constructionactuellement en cours sur le site de la Chapelle.Les amortissements sur immobilisations corporelles ont vari\u00e9 de la fa\u00e7on suivante en 2023 :\n=21\n\nConstructions sur sol d'autruic/2814Installations techniques, mat\u00e9rielet outillage c/2815 65 26 91\nCollections c/2816Autres immobilisations corporellesc/2818 319 109 428Total : 432 148 - . 580\nLes immobilisations corporelles ne sont pas d\u00e9pr\u00e9ci\u00e9es.\ne Immobilisations financi\u00e8res\nParticipations et cr\u00e9ancesrattach\u00e9es \u00e0 des participationsAutres immobilisations financi\u00e8res 450 000 450 000Total : 450 000 - - 450 000 ILes immobilisations financi\u00e9res sont constitu\u00e9es du capital de la dotation non consumptibleattribu\u00e9e par l'Etat dans le cadre du plan Campus (voir supra $ 1.1 \u00ab Faits caract\u00e9ristiques etcomparabilit\u00e9 des comptes \u00bb - Plan campus).Cette immobilisation financi\u00e8re n'est pas d\u00e9pr\u00e9ci\u00e9e.\n2-1-2. Stocks :\n2-1-3. Cr\u00e9ances :Les cr\u00e9ances de l'acfif circulant sont compos\u00e9es des postes suivants :\n[223\n\nAvances et acomptes vers\u00e9s 0 958Cr\u00e9ances sur des entit\u00e9s publiques 11 872 11 139Cr\u00e9ances clients et comptes rattach\u00e9s 3 032 7673Cr\u00e9ances sur les autres d\u00e9biteurs 2 27Total : 14 907 19 798\nDivers\nDans le cadre d'un contentieux, une cr\u00e9ance est d\u00e9pr\u00e9ci\u00e9e partiellement.\n2-1-4. Tr\u00e9sorerie :La tr\u00e9sorerie nette de l'\u00e9tablissement est compos\u00e9e des \u00e9l\u00e9ments suivants :\nValeurs mobili\u00e8res de placementa\nCompte de d\u00e9p\u00f4t (DFT) et banques 105 572 102 459Caisse et r\u00e9gies 0 0- Ch\u00e8ques \u00e0 l'encaissementTotal Tr\u00e9sorerie active 105 572 102 459Valeurs \u00e0 l'encaissementVirements \u00e9mis en attenteTr\u00e9sorerie nette : 105 572 102 459\u2014\n=2333\n\n2-1-5. Charges constat\u00e9es d'avance :\nIl s'agit de charges ayant \u00e9t\u00e9 comptabilis\u00e9es en 2023 mais qui se rattachent \u00e0 2024 ouexercices ult\u00e9rieurs. Sont essentiellement concern\u00e9es les charges relatives aux contrats demaintenance, abonnements ou loyers payables d'avance.\nCharges constat\u00e9es d'avance c/486 ' 163 | 426\n[U24\nsS\n\n2.2- Passif\nMontants en \u20ac\nPASSIF 2023\nONDS PROPR 6\nFinancements re\u00e7usFinancement de l'actif par l'\u00c9tat 6103791325Financement de l'actif par des tiers 28227 590,03Fonds propres des fondations -Ecarts de r\u00e9\u00e9valuation -|R\u00e9serves -2651220,30|Report \u00e0 nouveau 9899 085,74|Ruu|m de l'exercice (b\u00e9n\u00e9fice ou perte) -459 723,93|Provisions r\u00e9glement\u00e9es <\nTOTAL FONDS PROPRES| 95 853 644,76\nPRO ONS POUR RISQ AR 7\nProvisions pour risques =\u00cf...m... 1451232,00\nTOTAL PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1451232,00\nD A R\n[Emprunts obligataires -lEnprunt souscrits aupr\u00e8s des \u00e9tablissements financiers 8027051763lDel\u0153u financi\u00e8res et autres emprunts 498299 155,43\nTOTAL DES DETTES FINANCIERES 578 569 673,06\nD O \u00eb R 8\nfournisseurs et comptes rattach\u00e9s 3888 147,83[Dettes fiscales et sociales 303406,42lAvances et acomptes re\u00e7us 76 277 372,70|Dettes correspondant \u00e0 des op\u00e9. pour comptes de tiers (dispositifs d'intervention) -|Autres dettes non financi\u00e8res 6693368,52|Produits constat\u00e9s d'avance \u00a9 -\nTOTAL DETTES NON FINANCIERES| 87 162 295,47\nAutres \u00e9l\u00e9ments de tr\u00e9sorerie passive\nTOTAL TRESORERIE\n[Comptes de r\u00e9gularisationEcarts de conversion Passif\nA00\n[U25\n\n2-2-1. Fonds propres :\nFinancements regus de l'\u00c9tat |non rattach\u00e9s a des actifs 2304 21834 7 24 138Financements re\u00e7us de l'Etat ;rattach\u00e9s \u00e0 des actifs 37 070 ) -171 36 899Financements nouveaux \u2014\u2014 [Quotes-partsdelann\u00e9e |  \u2014\u2014 -171 \u2014_\u2014\nR\u00e9serves facultatives -2 651 - - -2 651Report \u00e0 nouveau 1489 9 870 -1 660 9 699Affectation du r\u00e9sultat 2022 menescee e 3581 s=Correction d'erreurs e  6 289 -1 660 \u00e9cR\u00e9sultat 2022 3581 - -3 581 0Report \u00e0 nouveau \u2014\u2014 3581 1  \u2014\u2014 _R\u00e9sulttat >  | t =\u2014\nFinancements non rattach\u00e9s\u00e0 des actifsR\u00e9gions 1 200 1 200Communes 4 703 4 703Autres entit\u00e9s publiques 6 003 6 003Autres 4935 4 935n  A  S 11 393 - 7 11 386R\u00e9gionsCommunes 93 -7 86Autres entit\u00e9s publiques 10 000 10 000Autres 1 300 1 300Total : 28 234 - -7 28 228\nLa pr\u00e9sentation des fonds propres des \u00e9tablissements publics nationaux diff\u00e9re sensiblementdu plan comptable g\u00e9n\u00e9ral du fait de la sp\u00e9cificit\u00e9 juridique des \u00e9tablissements publics qui nedisposent pas de capital social \u00e0 proprement parler et dont les fonds propres sont apport\u00e9sprincipalement par I'Etat. Pour plus d'information, il convient de se r\u00e9f\u00e9rer au $ 1-2-3.Les fonds propres de FEPCC sont ainsi compos\u00e9s :e des financements re\u00e7us de l'\u00c9tat,Ceux-ci sont constitu\u00e9s de financements soit en esp\u00e8ces (subventions) soit en nature.En nature, ils repr\u00e9sentent essentiellement la contrepartie des biens immobiliers remis enaffectation \u00e0 l'\u00e9tablissement pour que celui-ci exerce ses missions de service public. Lorsqu'ils\n=26\n\nsont rattach\u00e9s a un bien identifi\u00e9, ils sont repris par quotes-parts au r\u00e9sultat au m\u00e9me rythmeque l'amortissement des biens.En 2023, les financements nouveaux (21,8 M\u20ac) correspondent pour l'essentiel auxfinancements re\u00e7us de la ville de Paris (La Chapelle) et aux int\u00e9r\u00e9ts de la dotation nonconsumptible (IDNC) couvrant le remboursement de la dette en capital (6,2 M\u20ac) mais aussiles co\u00fbts de construction du site de la Chapelle.e des r\u00e9serves de l'\u00e9tablissement,Celles-ci repr\u00e9sentent le montant cumul\u00e9 des r\u00e9sultats d'exploitation et des reports \u00e0 nouveaudes exercices pr\u00e9c\u00e9dents. lls sont affect\u00e9s en r\u00e9serves sur d\u00e9cision du Conseild'administration.e du report \u00e0 nouveau,Celui-ci est constitu\u00e9 :- des r\u00e9sultats des exercices ant\u00e9rieurs qui n'auraient pas \u00e9t\u00e9 affect\u00e9s en r\u00e9serves par leconseil d'administration,- de l'ensemble des corrections d'erreurs comptabilis\u00e9es au cours de l'exercice.e du r\u00e9sultat d\u00e9ficitaire de l'exercice 2023 (- 460 k\u20ac),e des subventions re\u00e7ues de tiers autres que l'\u00c9tat pour le financement d'investissements,Lorsqu'elles sont rattach\u00e9es \u00e0 un bien identifi\u00e9, elles sont reprises au compte de r\u00e9sultat aum\u00eame rythme que celui de l'amortissement des biens qu'elles financent.\nCycle achatsReconstitution d'une charge constat\u00e9e d'avance omise \u00e0 la cl\u00e9ture 2022 847Neutralisation d'avoirs \u00e0 recevoir comptabilis\u00e9s en 2023 au titre d'exercices ant\u00e9rieurs | 557Retraitement facture d'\u00e9lectricit\u00e9 2022 re\u00e7ue en 2023 (omission charge \u00e0 payer 2022) 1485Divers 165 \\'Cyclecl\u00eee\u00ef\u00ff L  ' o | -| Reprise en capitaux propres de produits constat\u00e9s d'avance \u00e0 la cl\u00f4ture 2022 | | 1512'. Neutralisation de facturations faites en 2023 au titre d'exercices ant\u00e9r\u00ceeurs | ' 3341' Divers - N 32 |'- Total : \\ 1 S\u00e4 l' 6 289 1\u00ee\u00ff 10 ' Solde : | 4E2$\u00ce ! o '\nCes \u00e9critures de correction ont pour objectifs d'exclure du r\u00e9sultat 2023 les r\u00e9gularisationsd'erreurs ou omission sur exercices clos.Elles sont conformes \u00e0 la norme 14 du Recueil des normes comptables applicables aux\u00e9tablissements publics nationaux. Elles n'ont pas eu d'impact significatif sur les fonds propresmais elles ont contribu\u00e9 \u00e0 fiabiliser le compte de r\u00e9sultat 2023 en ne l'affectant pasd'op\u00e9rations rattachables aux exercices ant\u00e9rieurs r\u00e9gularis\u00e9es en 2023.\nm27402\n\n2-2-2. Provisions pour risques et charges :\n- Pr;visions ) 7F P_rovifis l\" Dotations ' Reprises Provisions| p\u00eegLriS\u00cfe\u00ce e} charges au 3'1/1 212022 | 2023 5 CN \u00cb023 nn | au 31/1 ZIZOZ\u00ee |Provisions pour risques 3047 - -3 047 -| Provisions pour charges ' | 396 | 1467 \u00c2 ' -412 | 1 45; q| - Total : | 3\u00ff3\u00ff44 | 1 467 ) | -3 459 | 1 451\nLa provision de 3 047 k\u20ac avait \u00e9t\u00e9 constitu\u00e9e pour retranscrire dans les comptes lesengagements pris par l'EPCC aupr\u00e9s de S\u00e9rendicit\u00e9 dans l'hypoth\u00e8se d'une r\u00e9siliation ducontrat de PPP. A la cl\u00f4ture 2023, il a \u00e9t\u00e9 d\u00e9cid\u00e9 de la reprendre en totalit\u00e9 et de suivre cetengagement en hors bilan. Voir infra & 6.Les provisions pour charges concernent la valorisation :- des jours de cong\u00e9s \u00e9pargn\u00e9s sur CET (147 k\u20ac) : Ces jours de cong\u00e9s maintenus par lepersonnel sur leurs comptes \u00e9pargne-temps font I'objet d'une provision pour charges comptetenu du caract\u00e8re incertain de la date \u00e0 laquelle les jours seront finalement utilis\u00e9s par lepersonnel. Se r\u00e9f\u00e9rer au $ 1-2-6 \u00ab Rattachement des charges et des produits \u00e0l'exercice - passifs sociaux \u00bb pour plus d'information. Au total, la dette de l'\u00e9tablissement vis-\u00e0-vis de son personnel non enseignant s'\u00e9tablit \u00e0 470 jours au 31 d\u00e9cembre 2023.- du risque ch\u00f4mage au titre de l'allocation de retour \u00e0 'emploi que le Campus Condorcet estsusceptible de verser \u00e0 son personnel non titulaire arriv\u00e9 en fin de contrat (605 k\u20ac)Une provision pour charge a \u00e9t\u00e9 constitu\u00e9e en 2023 \u00e0 hauteur de 700 k\u20ac, pour couvrir lestravaux de r\u00e9habilitation du batiment EHESS d\u00e9grad\u00e9 en 2022 par vandalisme.\n2-2-3. Dettes :\n\u2014 Avances et acomptes re\u00e7us | - KM\u00cb!\u00c8\u00dc\u00ce-.\u2014\u00ab P| gy | au 31 d\u00e9cembre 2023Int\u00e9r\u00eats de la dotation non consumptible (IDNC) 72 390Int\u00e9r\u00e9ts interm\u00e9diaires dotation Campus (EPHE) 3400Autres 488Total : 76 277\nLes avances et acomptes re\u00e7us repr\u00e9sentent les financements vers\u00e9s d'avance par nospartenaires dans le cadre des op\u00e9rations immobili\u00e8res ainsi que les int\u00e9r\u00eats de la dotation nonconsumptible non encore consomm\u00e9s et pr\u00e9empt\u00e9s par les op\u00e9rations \u00e0 venir.\u00c0 noter que ces derniers sont comptabilis\u00e9s soit en produit soit en financement externe del'actif \u00e0 hauteur des co\u00fbts qu'ils financent et selon la nature de ceux-ci (respectivementcharges ou investissements).Voir supra \u00e0 ce sujet les $ \u00ab 1.1-Faits caract\u00e9ristiques et comparabilit\u00e9 des comptes / Plancampus \u00bb et $ \u00ab 1-2-6. Rattachement des charges et des produits \u00e0 l'exercice \u00bb.\n=28A03\n\nEtablissements de cr\u00e9dit 84 015 -3 745 80 271Avances de l'Etat 450 000 450 000.A\u00ffutres dettes - 50 790 ' -2 491 48 299Total : 584 805 - -6 235 578 570\nDettes financi\u00e8res 578570 6 283 24 840 547 447\n;5 Ernglli]g::set dettes assortis de conditions 450 000 450 000\n- Dettes financi\u00e8res et autres Emprunts 48 299 2522 9644 36 133Dettes non financi\u00e8res 87 162 4 369 6516 76 277;al\u00ee\u00eat\u00e4\u00eb sf)o_u(\u00eem\u00e4seurs et comptes_ ) 3888 3888\n- Dettes fiscales et sociales 303 303- Avance et acomptes re\u00e7us 76 277 76 277E) Bu\u00certt:c\u00ee \u00ca\u00ca\u00cb\u00ce\u00cb\u00cb\u00cb\u00ce\u00ca \u00e0 des op\u00e9rations 6516 6516\n- Autres dettes non financi\u00e8res 177 177Total : 665 732 10 651 31356 623 724\nFournisseurs c/408 2 613 3 837' Personnel c/428 n . 1 303Charges sociales c/ ;38 \u00ce - - -2614 J 4140Total :\nLes charges a payer relatives aux fournisseurs repr\u00e9sentent les livraisons de biens et servicesex\u00e9cut\u00e9s en 2023 pour lesquelles les factures n'ont pas \u00e9t\u00e9 re\u00e7ues \u00e0 la cl\u00f4ture de l'exercice.Celies relatives au personnel concernent les jours de cong\u00e9s acquis par le personnel restant\u00e0 prendre au 31/12/2023.\n[U29Aoy\n\n2-2-4, Produits constat\u00e9s d'avance :\n[30\nA0S\n\n3. Notes relatives aux postes du compte de r\u00e9sultat\nSauf mention particuli\u00e8re, les montants sont exprim\u00e9s en milliers d'euros.Le r\u00e9sultat de l'exercice 2023 est d\u00e9ficitaire de 460 k\u20ac en forte d\u00e9gradation par rapport \u00e0celui de 2022 (3 581 k\u20ac).\n3.1- Produits\nMontants en \u20ac\nPRODUITS 2023 2022 Variation\nPRODUITS FINANCIERSProduits des participations et des pr\u00eats\nProduits sans contrepartie directe (ou subventions et produits assimil\u00e9s) @ 16 645 504,85 18673542,83 6,2%Subventions pour charges de service public 8955629,00 7 102 993,00 26,1%Subventions de fonctionnement en provenance de I'Etat et des autres entit\u00e9s publiques 768987585 8570549,83 -10,3%Subventions sp\u00e9cifiquement affect\u00e9es au financement de certaines charges d'intervention - .Dons et legs - =Produits de la fiscalit\u00e9 affect\u00e9e - SProduits avec contrepartie directe (ou produits directs d'activit\u00e9) . 4981 843,08 4856401258 8,4%Ventes de marchandises - =Ventes de biens ou prestations de services 4267 429,45 3332 025,09 28,1%Produits de cessions d'\u00e9l\u00e9ments d'actif - 4 000,00Autres produits de'gestion 714413,63 1524854,29 -53,1%Production stock\u00e9e - -Production immobilis\u00e9e - <Produits per\u00e7us en vertu d'un contrat concourant \u00e0 ia r\u00e9alisation d'un service public - -264 478,10Autres prodults . 584 077,16 410 484 80 42,3%Reprises sur amortissements, d\u00e9pr\u00e9ciations et provisions (produits de fonctionnement) 406 608,41 146 807,43 177,0%Reprises du financement rattach\u00e9-a un actif 177 468,75 263677,37 -32,7%Report des ressources non utilis\u00e9es des exercices jours (F - zTOTAL PRODUITS DE FONCTIONNEMENT 22211 425,09 20880 426,81 7,4%\nInt\u00e9r\u00eats sur cr\u00e9ances non immobilis\u00e9esProduits des valeurs mobili\u00e8res de placement et de la tr\u00e9sorerieProduits nets sur cessions de valeurs mobili\u00e8res de placementGains de changeAutres produits financiersReprises sur amortissements, d\u00e9pr\u00e9ciations et provisions financi\u00e8resTOTAL PRODUITS FINANCIERSTOTAL Produits22211425,0920680 428,917,4%\nRESULTAT DE L'ACTIVITE (PERTE) 459723,93\n22671 149,0220 680 428,91\nA06 q31\n\ne Produits sans contrepartie directe.Subvention pour charges de service public (SCSP) :Il s'agit de la subvention r\u00e9currente vers\u00e9e par le minist\u00e8re de 'Enseignement sup\u00e9rieur et dela Recherche.En hausse de 26 % elle int\u00e9gre :- un ajustement de +1,5 M\u20ac correspondant au financement de la masse salariale de 23 ETPsuppl\u00e9mentaires (voir infra charges des personnel),- un accompagnement ponctuel de l'Etat pour le financement des surco\u00fbts \u00e9nerg\u00e9tiques(+2,6 M\u20ac)- la non reconduction du financement d'une action sp\u00e9cifique en 2022 (-0,6 M\u20ac)La progression entre 2022 et 2023 aura \u00e9t\u00e9 plus significative si la SCSP 2022 n'avait pasint\u00e9gr\u00e9 un financement vers\u00e9 d'avance au titre de 2023 (en masse salariale).Le poste \u00ab Subventions de fonctionnement \u00bb comptabilise les financements re\u00e7usprincipalement au titre :- des Int\u00e9r\u00e9ts de la dotation non consumptible (IDNC) pour 4,8 M\u20ac en contrepartie des co\u00fbts\u00e9ligibles support\u00e9s en charges, principalement la charge d'int\u00e9r\u00eat de la dette (emprunts BEI etS\u00e9rendicit\u00e9, pour 1,6 M\u20ac) et les redevances vers\u00e9es dans le cadre du PPP (1,9 M\u20ac).- de la contribution financi\u00e9re dite \u00ab R\u00e9glement int\u00e9rieur \u00bb vers\u00e9e par les membres dontl'objectif est de participer aux co\u00fbts de fonctionnement du Campus. (1,4 M\u20ac)- de la participation aux acquisitions d'ouvrages et de p\u00e9riodiques \u00e0 'Humath\u00e9que (0,6 M\u20ac).\ne Produits avec contrepartie directe\nVente de biens ou prestations de servicesChiffre d'affaires _L_ mm \u2014 2028 | Evolutionc/706 Prestations de se;vice ) ' N  -248 | e 35 | 'NS| c/708 | Produits des activit\u00e9s exs | 3316 | 4233 | 28 %; c/756 : Prod&sge cession | 4 0 ' 7-1700 %;c/757 \u00ceRedevances E 5 | e 717 ' -85 %| c/758 | Divers a;'; produits .' 1 519 [ 713 | n -85 \"/\u00ce| [ ' Total:| \u2014 45% | 4982 | 8%\nLes produits des activit\u00e9s annexes retracent les contributions des membres au titre de laconvention d'occupation au travers de laquelle l''EPCC leur refacture les co\u00fbts d'entretien,maintenance et consommations.Les autres produits sont constitu\u00e9s des p\u00e9nalit\u00e9s mises \u00e0 la charge de S\u00e9rendicit\u00e9 lorsquecelui-ci ne respecte pas les crit\u00e8res de performance auxquels il s'est engag\u00e9 contractuellement(PPP) au titre de l'entretien et de la maintenance des b\u00e2timents.Ces produits sont en baisse de 85 % sous l'effet des op\u00e9rations suivantes :- Exercice 2022 : facturation des p\u00e9nalit\u00e9s dues en 2022 (1,4 M\u20ac)\n[32Aot\n\n- Exercice 2023 : facturation des p\u00e9nalit\u00e9s 2022 (3 M\u20ac) et 2023 (0,5 M\u20ac). A noter que l'impactde la facturation des p\u00e9nalit\u00e9s 2022 en 2023 a \u00e9t\u00e9 neutralis\u00e9 dans le r\u00e9sultat 2023 par unecorrection des capitaux propres.\ne Autres produitsCes produits sont relatifs :- \u00e0 des reprises sur provisions pour risques et charges..............................................................................eeceeee 407 k\u20ac- aux quotes-parts des financements externes de l'actif reprises au compte de r\u00e9sultat . 177 k\u20ac\n[U33A08\n\n3.2- Charges\nMontants en \u20ac\nDispositif d'intervention pour compte propre-Transtert aux m\u00e9nagesTransterts oux ontroprisesTransferts eux collectivt\u00e9s teritorialesTransferts eux eutres entit\u00e9s\nCHARGES 2023 207 Variation\nAR DE FO \u00a9 4\nAchats de marchandises - -\nVariation des stocks - -Consommation de marchandises et approvisionnements 2866 356,06 911 188,60 215%Senvices ext\u00e9rieurs 5714606,72 6758496,60 -15%Autres senices ext\u00e9rieurs 3273168,88 2994 555,28 9%Charges de personnel 5078835,64 3163766,47 61%Salaires, traitements et r\u00e9mun\u00e9rations diverses 3575067,73 2218613.48 61%Charges sociales 1261 339,08 88701475 53%Int\u00e9ressement et participation \u00bb )\nAutres cherges de personnel 142 428,83 56 138.24 145%Autres charges de fonctionnement (dont pertes pour cr\u00e9ances irr\u00e9couvrables) 633 988,89 1086630,45 -42%Dotation aux amortissements, d\u00e9pr\u00e9ciations, provisions et VNC des actifs c\u00e9d\u00e9s 3501 266,75 524 404,94 568%TOTAL CHARGES DE FONCTIONNEMENT 21.068 222,94 36%\nCharges r\u00e9sultant de la mise en jeu de la garantie de l'organismeDotations aux provisions et d\u00e9pr\u00e9ciations\nTOTAL CHARGES D'INTERVENTION\nEngagements \u00e0 r\u00e9aliser sur fonds d\u00e9di\u00e9s (Fondations)TOTAL CHARGES DE FONTIONNEMENT ET D'INTERVENTION 21068 222,94 1643504244 36%\nCHARGES FINANCI\u00c8RESCharges d'int\u00e9r\u00e9t 1802926,08 1660695,10 -3%Charges nettes sur cessions de valeurs mobili\u00e8res de placement - -Pertes de change - =\nAutres charges financi\u00e8res - FDotations aux amortissements, d\u00e9pr\u00e9ciations et aux provisions financi\u00e8res - -TOTAL CHARGES FINANCIERES 1602926,08 '1600 85,10 -3%imp\u00f4t sur les soci\u00e9t\u00e9s - =\nTOTAL CHARGES 22671 149,02 4708875744 33%\nRESULTAT DE L'ACTIVITE (BENEFICE)\n409\n3580691,47\n[l34\n\n\u00a2 Achats, services ext\u00e9rieurs et autres charges\n= | T | Evolution | EvolutionPosfes (k\u20ac) | 2022 2023 | en % en k\u20ac\n606 Achats non stock\u00e9s de mat.et fournitures 911 2866 215% | 1955\u2014\u2014 \u2014 \u2014\u2014s611 Sous-traitance g\u00e9n\u00e9rale 3973 3384 -15% -589613 Locations -218 118 -154% 336615 Entretien et r\u00e9parations 889 705 -21% -184616 Primes d'assurance 704 322 -54% -383617 \u00c9tudes et recherches 352 278 -21% -75618 Divers 1057 909 -14% -149621 Personnel ext\u00e9rieur \u00e0 l'\u00e9tablissement 1670 ; 1579 -5% -91622 R\u00e9m. d'interm\u00e9diaires et honoraires 39 ' 60 54% | 21| 623 Publicit\u00e9, publications, rel. publiques J' 157 j 379 141% 222| - [625 D\u00e9placements, missions et r\u00e9ceptions | 162 | 110 -32% -52626 Frais postaux et frais de t\u00e9l\u00e9com. 67 | 77 14% | 10628 Divers 898 1067 ' 19% 170\n__  = - \u00ee _\nTotal : 10664 | 11 854 ' 11% 1190\nLe montant des consommations, achats et services externes est en hausse globale de 11 %.La principale cause d'\u00e9volution est li\u00e9e \u00e0 la r\u00e9ception en 2023 d'une facture d'\u00e9lectricit\u00e9correspondant \u00e0 des consommations 2022 (14 M\u20ac) qui n'\u00b0a pas donn\u00e9 lieu \u00e0 lacomptabilisation d'une charge \u00e0 payer lors de la cl\u00f4ture 2022.Cette omission a \u00e9t\u00e9 r\u00e9gularis\u00e9e en 2023 par une correction des capitaux propres afind'exclure du r\u00e9sultat 2023 cette charge rattachable \u00e0 2022.Sont retrac\u00e9es en c/611 \u2014 Sous-traitance g\u00e9n\u00e9rale, les redevances pay\u00e9es \u00e0 S\u00e9rendicit\u00e9 \u00e0savoir les redevances R2. Gros entretien-renouvellement (GER), R3. Entretien etmaintenance, R4. Services et R5. Administration, assurance, gestion du contrat. Voir supra\u00a7 \u00ab 1.1- Faits caract\u00e9ristiques et comparabilit\u00e9 des comptes \u00bb soit au total 3,4 M\u20ac.Sont retrac\u00e9es en c/621 \u2014 Personnel ext\u00e9rieur, les remboursements faits par l'\u00e9tablissementen contrepartie des mises \u00e0 disposition de personnel faites par les membres au CampusCondorcet (21,5 ETP en 2023). Ces personnels sont actuellement en cours de r\u00e9int\u00e9grationprogressive dans le personnel du Campus dans le cadre de la mise en place de l'autonomiede gestion de I'\u00e9tablissement. Elle devrait se finaliser \u00e0 la fin de l'ann\u00e9e 2024.\n[l35A40\n\ne Charges de personnel\nlsnl]:)?\u00e2,sn \u00e2\u00e4\u00ee\u00e2fie;nvsersements assimil\u00e9s 265 319 +20 % +54\nSalaires et traitements 2219 3575 +61 % +1 356Charges sociales 945 1504 +53 % +47458 142 +145 % +84Total : 3429 5 397 57 % 1969\nContractuels (CDI et CDD) 50 73 +46 %Total :Source : DRH et tableaux 1 des comptes financiers 2023 et 2022\nA ces effectifs s'ajoutent 21,5 ETP en 2023 (contre 26,3 en 2022) mis \u00e0 disposition par lesmembres contre remboursement. Ces flux sont retrac\u00e9s en charges externe au c/611 (voirsupra). Ces personnels sont en actuellement en cours de r\u00e9int\u00e9gration dans les effectifspropres de 'EPCC.La masse salariale est en forte hausse sous la conjugaison de plusieurs facteurs :- une forte augmentation des effectifs + 23 ETP (dont 10 cr\u00e9ations \u00e0 l'Humath\u00e8que et transfertde 11 ETP en provenance de /EHESS)- Un recours accru aux emplois vacataires (+0,3 M\u20ac)- les mesures salariales prises suite \u00e0 l''augmentation du point d'indice de la fonction publique(+1,5 % au 1/7/2023 soit +0,1 M\u20ac sur l'exercice).\u00c0 noter que l'augmentation des effectifs a \u00e9t\u00e9 compens\u00e9e par un ajustement de la subventionpour charge de service public vers\u00e9e par I'Etat (voir supra, +1,5 %).\ne Passifs sociaux :\n' Personnel c/428 \\ 1 \\ 303\n- rl pou ns ochares (H u c\u00e9c 2022 u dbcombro 20| Litiges avec le personnel l 0 ' 0-Jours main{enus s\u00ceJr compte-%pargne temps (CET) | B . 5 \\ . 14; '-Risq\u00cach)\u00f4\u00c6ge (Allocation de retour \u00e0\u00ffl'em\u00ebaloi)g ' ' - 351 7605 l| Total : | 396 ' 752\n36A\n\nLes passifs sociaux constituent des engagements pris par I'\u00e9tablissement \u00e0 I'\u00e9gard de sespersonnels, dont le d\u00e9nouement interviendra sur un autre exercice.Au 31 d\u00e9cembre 2023, il s'agit essentiellement des jours de cong\u00e9s 2022 report\u00e9s en 2023 etdes jours de cong\u00e9s \u00e9pargn\u00e9s sur compte \u00e9pargne-temps.lls incluent \u00e9galement une provision couvrant le risque ch\u00f4mage encouru au titre despersonnels contractuels dont les contrats sont arriv\u00e9s \u00e0 \u00e9ch\u00e9ance.Pour plus d'information, se r\u00e9f\u00e9rer au $ 1-2-6 \u00ab Rattachement des charges et des produits \u00e0l'exercice - passifs sociaux \u00bb.\ne Charges financi\u00e8resLe remboursement du principal emprunt (BEI) \u00e9tant \u00e0 annuit\u00e9 constante, la charge d'int\u00e9r\u00eatest en baisse de 3%. Cette baisse est conforme \u00e0 l'\u00e9volution naturelle de la dette.\ne Dotations aux amortissements et provisionsLes dotations se d\u00e9composent de la fa\u00e7on suivante :- Amortissement des immobilisations corporelles et incorporelles...................................................... 225 k\u20ac- PFOVISIONS................rrcrrerrrerersasenrrrerenenraneaneseseererr nn es t en r ccn rrrc e en en cs ce rrn ce srrr 1451 k\u20ac- D\u00e9pr\u00e9ciations d'\u00e9l\u00e9ments d'actif .................................reerserrrsersereercercca rrc ce n r en recaca srrr 1 825 k\u20ac\n37\n\n4. Engagements hors bilan\ne Engagements donn\u00e9s et re\u00e7us dans le cadre de baux \u00e0 constructionIl s'agit d'engagements au titre de baux \u00e0 construction que 'EPCC a autoris\u00e9\u00ae S\u00e9rendicit\u00e9 \u00e0consentir \u00e0 des tiers pour la construction de deux r\u00e9sidences\u00ae sur un terrain appartenant \u00e0I'Etat.Les tiers b\u00e9n\u00e9ficiaires preneurs des baux disposent de droits r\u00e9els sur les immeubles enquestion et se sont engag\u00e9s \u00e0 les restituer en pleine propri\u00e9t\u00e9 \u00e0 lissue de la dur\u00e9econtractuelle.A noter que FEPCC se substituera de plein droit \u00e0 S\u00e9rendicit\u00e9 dans l'ex\u00e9cution des baux quise poursuivra suivant les m\u00eames termes et conditions \u00e0 la fin du contrat de partenariat (pr\u00e9vuen 15/6/2045)\n| | || ot 205 Etat/Epec | \" A\u00cfG': Z\u00ce\u00c2R\u00cb\u00cb\u00cbAS 2091 EPCC|llot 5 246 ' Etat / EPCC 'FR'(\"G\"\u00c6\u00ce \u00cb\u00ce\u00c6\u00caZ\u00ceN 2101 | EPCC '|\nN'\u00e9tant pas contr\u00f4l\u00e9es par l'EPCC au sens de la norme 6 du recueil des normes comptables,ces r\u00e9sidences n'entrent pas dans la valorisation de l'ensemble immobilier inscrite \u00e0 I'actif dubilan de l'\u00e9tablissement.\ne Engagements donn\u00e9s dans le cadre du PPP :Sign\u00e9e le 15 mars 2016 avec le partenaire priv\u00e9 S\u00e9rendicit\u00e9'\u00ae, la convention de partenariatpublic priv\u00e9 court sur une p\u00e9riode de 25 ans et un trimestre (\u00e9ch\u00e9ance 15/6/2045) au termede laquelle le titulaire remettra les b\u00e2timents en pleine propri\u00e9t\u00e9 \u00e0 l'EPCC. Voir supra $ 1.1-\u00ab Faits caract\u00e9ristiques et comparabilit\u00e9 des comptes \u00bb.En cas de r\u00e9siliation du contrat de partenariat \u00e0 son initiative, l'EPCC devra rembourser demani\u00e8re anticip\u00e9e le capital restant d\u00fb \u00e0 S\u00e9rendicit\u00e9. Le capital restant \u00e0 devoir au 31/12/2023est inscrit au bilan de 'EPCC pour 48,3 M\u20ac. Il est pr\u00e9cis\u00e9 que, s'il le souhaite, l'EPCC pourrase substituer au Titulaire pour poursuivre le paiement de la dette.En plus du remboursement anticip\u00e9, l'EPCC s'est engag\u00e9 aux termes du contrat, \u00e0 prendre \u00e0sa charge :- La perte des b\u00e9n\u00e9fices pr\u00e9visionnels du titulaire pour la p\u00e9riode contractuelle restant \u00e0 courir,actualis\u00e9e au taux de 7,5%,\n8 En contrepartie d'un droit au bail c\u00e9d\u00e9 pour 1,3 M\u20ac afin de contribuer au financement du PPP.\u00b0 Pour 'h\u00e9bergement d'\u00e9tudiants et de jeunes chercheurs.10 S\u00e9rendicit\u00e9 est un groupement compos\u00e9 de GTM B\u00e2timent (filiale de Vinci construction France), 3i Infrastructure PLC etd'Engie Cofely.\ne38M3\n\n- Les indemnit\u00e9s et frais support\u00e9s par le titulaire dans le cadre de la r\u00e9siliation des sous-contrats qu'il a conclus avec des tiers sans exc\u00e9der un plafond d'une ann\u00e9e de loyers R3\u00ab Entretien \u2014 maintenance \u00bb et R4 \u00ab Services \u00bb multipli\u00e9 par un facteur \u00e9gal au nombred'ann\u00e9es restant \u00e0 courir jusqu'au terme initialement pr\u00e9vu divis\u00e9 par le nombre total d'ann\u00e9esd'exploitation.Il est pr\u00e9cis\u00e9 que la somme de ces deux postes ne peut d\u00e9passer un montant \u00e9quivalent \u00e0 6%du montant cumul\u00e9 de la dette en capital soit 2,9 M\u20ac au 31/12/2023.\nq39AY\n\n5. Tableau des flux de tr\u00e9sorerie\n_\u2014\nTr\u00e9sorerie de cl\u00f4ture\nR\u00e9sultat net -460\u00c9limination des charges et des produits sans incidence sur la tr\u00e9sorerie ou non li\u00e9s \u00e0 l'activit\u00e9- Amortissements et provisions 3 501- Plus-values de cessions -- Reprises sur amortissements, d\u00e9pr\u00e9ciations et provisions -584Capacit\u00e9 d'autofinancement 2457Variation du besoin en fonds de roulement li\u00e9 \u00e0 l'activit\u00e9- Stocks -- Cr\u00e9ances d'exploitation -4 471- Dettes d'exploitation -730- Autres cr\u00e9ances li\u00e9es \u00e0 l'activit\u00e9 -983- Autres dettes li\u00e9es \u00e0 l'activit\u00e9 (y compris les int\u00e9r\u00eats courus) -520Flux net de tr\u00e9sorerie g\u00e9n\u00e9r\u00e9 par l'activit\u00e9 -3 946\nFiux de tr\u00e9sorerie li\u00e9s aux op\u00e9rations d'investissementAcquisitions d'immobilisations -16 369Cessions d'immobilisations -R\u00e9duction d'immobilisations -Subvention d'investissement re\u00e7ues 21 834Corrections d'erreur via des fonds propres (augmentations) 6 284Corrections d'erreur via des fonds propres (diminutions) -4 692Variation des dettes sur immobilisations 11Flux net de tr\u00e9sorerie li\u00e9 aux op\u00e9rations d'investissement 7 069\nFlux de tr\u00e9sorerie li\u00e9s aux op\u00e9rations de financementNouveaux emprunts -Remboursement d'emprunts ) -6 235Flux net de tr\u00e9sorerie li\u00e9 aux op\u00e9rations de financement -\nTr\u00e9sorerie d'ouverture 105 572102 459\n\u00c0S [40\n\n6. Ev\u00e9nements post\u00e9rieurs \u00e0 la cl\u00f4ture\nAucun \u00e9v\u00e8nement post\u00e9rieur \u00e0 la cl\u00f4ture susceptible d'avoir une incidence sur les \u00e9tatsfinanciers 2023 n'a \u00e9t\u00e9 identifi\u00e9 au moment o\u00f9 nous arr\u00eatons les comptes.\nm-/H'G 41","date":"2024-03-13","first_seen_on":"2025-08-20T17:27:18+00:00","id":"1b38d9de8eb4ca5257b4cd6cfd37e857680f6288822c423737253ca1d3bb61b4","name":"Bia du 13 mars 2024 - Sp\u00e9cial Campus Condorcet Paris-Aubervilliers-1 sur 2","pdf_creation_date":"2024-03-13T15:34:38+00:00","pdf_modification_date":"2024-03-13T15:34:38+00:00","timezone":"Europe/Paris","url":"https://www.seine-saint-denis.gouv.fr/contenu/telechargement/24096/195017/file/Bia%20du%2013%20mars%202024%20-%20Sp%C3%A9cial%20Campus%20Condorcet%20Paris-Aubervilliers-1%20sur%202.pdf"}