{"administration":"pref58","administration_name":"Pr\u00e9fecture de la Ni\u00e8vre","content":"NI\u00c8VRE\nRECUEIL DES ACTES\nADMINISTRATIFS SP\u00c9CIAL\nN\u00b058-2025-013\nPUBLI\u00c9 LE 13 JANVIER 2025\nSommaire\nPREFECTURE DE LA NIEVRE /\n58-2024-12-10-00005 - BIBRACTE Delib 2024 339 (24 pages) Page 3\n2\nPREFECTURE DE LA NIEVRE\n58-2024-12-10-00005\nBIBRACTE Delib 2024 339\n{signataire}\nPREFECTURE DE LA NIEVRE - 58-2024-12-10-00005 - BIBRACTE Delib 2024 339 3\nR &8 )Etablissement Public de Coop\u00e9ration CulturelleSi\u00e8ge : Centre arch\u00e9ologique europ\u00e9en37, rue des Trois Sommets58370 GLUX-EN-GLENNERCS NEVERS B 501 715 445 D\u00e9lib\u00e9rationn\u00b02024 \u2014 339\nProc\u00e8s-verbal du Conseil d'administration du 4 avril 2024\nL'an deux mille vingt quatre, le jeudi 17 octobre le Conseil d'administration de l'Etablissement Public deCoop\u00e9ration Culturelle BIBRACTE s'est r\u00e9uni pour partie au Centre arch\u00e9ologique europ\u00e9en, pour partie envisioconf\u00e9rence, sur convocation de Monsieur Claude BALAND, Pr\u00e9sident du Conseil d'administration.\nEtaient pr\u00e9sents [en visioconf\u00e9rence pour les personnes signal\u00e9es par un ast\u00e9risque (*)] :L'Etat repr\u00e9sent\u00e9 par :- Monsieur Jean-Fran\u00e7ois HEBERT, Directeur g\u00e9n\u00e9ral des Patrimoines et de l'Architecture au Minist\u00e8re de laCulture, repr\u00e9sent\u00e9 par Monsieur Godefroy LISSANDRE, Sous-Directeur de l'Arch\u00e9ologie (*), pouvoir \u00e0Madame Aym\u00e9e Rog\u00e9,- Monsieur Micha\u00ebl GALY, Pr\u00e9fet de la Ni\u00e8vre, repr\u00e9sent\u00e9 par Madame Emilie ACQUISTAPACE, Sous-Pr\u00e9f\u00e8te de Ch\u00e2teau-Chinon- Monsieur Yves SEGUY, Pr\u00e9fet de la Sa\u00f4ne-et-Loire, repr\u00e9sent\u00e9 par Monsieur Jean-Fran\u00e7ois CONSTANT,Sous-Pr\u00e9fet d'Autun,- Monsieur Olivier DAVID, Directeur r\u00e9gional de l'Am\u00e9nagement et du D\u00e9veloppement Durable Bourgogne-Franche-Comt\u00e9, repr\u00e9sent\u00e9 par Madame Estelle LABBE-BOURDON, Inspectrice des Sites,- Madame Coralie BURNOD, Directrice d\u00e9partementale des Finances publiques de la Ni\u00e8vre, repr\u00e9sent\u00e9 parMonsieur Jean-Fran\u00e7ois JONDEAU, Responsable du service de Publicit\u00e9 fonci\u00e8re et Enregistrement auCentre des Finances Publiques de Nevers,- Madame Aym\u00e9e ROGE, Directrice r\u00e9gionale des Affaires culturelles de Bourgogne-Franche-Comt\u00e9La R\u00e9gion Bourgogne-Franche-Comt\u00e9 repr\u00e9sent\u00e9 par :- Madame Isabelle POIFOL-FERREIRA, Conseill\u00e8re r\u00e9gionale d\u00e9l\u00e9gu\u00e9e \u00e0 la Culture, pouvoir \u00e0Monsieur Sylvain MATHIEU.Le Conseil D\u00e9partemental de Sa\u00f4ne-et-Loire repr\u00e9sent\u00e9 par :- Madame Catherine AMIOT, Vice-Pr\u00e9sidente et Conseill\u00e8re d\u00e9partementale du canton d'Autun 1.Le Parc naturel R\u00e9gional du Morvan, repr\u00e9sent\u00e9 par :- Monsieur Sylvain MATHIEU, Pr\u00e9sident.Le Centre des monuments Nationaux repr\u00e9sent\u00e9 par :- Madame Marie LAVANDIER, Pr\u00e9sidente du Centre des Monuments nationaux, repr\u00e9sent\u00e9 par MonsieurBeno\u00eet-Henry PAPOUNAUD, Administrateur de l'Abbaye et du Mus\u00e9e d'Art et d'Arch\u00e9ologie de Cluny.Les personnalit\u00e9s qualifi\u00e9es :- Monsieur Claude BALAND, Pr\u00e9fet honoraire, Pr\u00e9sident de Bibracte EPCC,- Madame Marie CORNU, Directrice de recherches au CNRS,- Monsieur Roger GOUDIARD, Agro\u00e9conomiste, ancien cadre de l'Agence fran\u00e7aise du D\u00e9veloppement(AFD),- Madame Sophie OLLIER-DAUMAS, Directrice du comit\u00e9 r\u00e9gional du Tourisme de Bourgogne-Franche-Comt\u00e9, pouvoir \u00e0 Madame Marie CORNU, D\u00e9lib\u00e9ration n\u00b02024 \u2014 3391.72\nPREFECTURE DE LA NIEVRE - 58-2024-12-10-00005 - BIBRACTE Delib 2024 339 4\n- Madame Anne PARIENTE, Arch\u00e9ologue, Ancienne Directrice du Service arch\u00e9ologique municipal de laville de Lyon,- Monsieur Jean PLUMIER, Arch\u00e9ologue, Charg\u00e9 de mission pour le Gouvernement Wallon (Belgique),pouvoir a Madame Anne PARIENTE,- Monsieur Hubert TASSY, Directeur de l'EPCC de la Saline royale d'Arc-et-Senans, pouvoir \u00e0Monsieur Roger GOUDIARD.Les repr\u00e9sentants du personnel :- Madame Laurence GUILLAUME-GADREY,- Madame Elodie DELHOMMEAU.Assistaient \u00e9galement au Conseil d'administration les personnes suivantes :- Madame Anne-Marie ADAM (*), Pr\u00e9sidente du Conseil scientifique de Bibracte,- Monsieur Thomas CHARENTON, Chef du service de l'Inventaire et du Patrimoine, R\u00e9gion Bourgogne-Franche-Comt\u00e9,- Monsieur Yann CUSSEY, Charg\u00e9 de mission valorisation du patrimoine, R\u00e9gion Bourgogne-Franche-Comt\u00e9,- Madame Am\u00e9lie FOULET, Cheffe du service des mus\u00e9es et du patrimoine culturel, Conseil d\u00e9partemental dela Ni\u00e8vre,- Madame Jenny KAURIN, Conservatrice du Patrimoine, Direction r\u00e9gionale des Affaires Culturelles deBourgogne-Franche-Comt\u00e9,- Monsieur Marc TALON, Conservateur r\u00e9gional de l'arch\u00e9ologie, Direction r\u00e9gionale des Affaires culturellesde Bourgogne-Franche-Comt\u00e9,- Monsieur Luc VAUDOUR, Expert-Comptable, cabinet COGEP,- Madame G\u00e9raldine VROLANT, Secr\u00e9taire g\u00e9n\u00e9ral, Sous-Pr\u00e9fecture de Ch\u00e2teau-Chinon,- Monsieur Vincent GUICHARD, Directeur g\u00e9n\u00e9ral, Bibracte,- Madame Sophie GRANGE, Directrice g\u00e9n\u00e9ral adjointe, Bibracte,- Monsieur Guillaume ORARD, Agent comptable, Bibracte,- Madame Carine GENIN, Responsable de la gestion des ressources humaines et comptable, Bibracte,secr\u00e9taire de s\u00e9ance,- Monsieur Bruno MOREAU, Responsable des achats et du Budget, Bibracte.\nMonsieur Baland constate que le quorum est atteint et que le Conseil d'administration peut d\u00e9lib\u00e9rervalablement.\nLe Conseil d'administration est amen\u00e9 \u00e0 d\u00e9lib\u00e9rer sur l'approbation du proc\u00e8s-verbal du Conseild'administration du 4 avril 2024 tel que propos\u00e9 et ci-apr\u00e8s annex\u00e9.Le proc\u00e8s-verbal de la s\u00e9ance du Conseil d'administration en date du 4 avril est adopt\u00e9 \u00e0 l'unanimit\u00e9.\nLa pr\u00e9sente d\u00e9lib\u00e9ration fera l'objet d'une publication au Recueil des Actes Administratifs de la Pr\u00e9fecture de laNi\u00e8vre.\nLe Diregteur G\u00e9n\u00e9ralVincent GUICHARDR\u20140 nEV s\u2014= 1 A N\u00b0 ,- TM\nD\u00e9lib\u00e9ration n\u00b02024 \u2014 3392/ 2\nPREFECTURE DE LA NIEVRE - 58-2024-12-10-00005 - BIBRACTE Delib 2024 339 5\nP kR 4 1Etablissement Public de Coop\u00e9ration CulturelleSi\u00e8ge : Centre arch\u00e9ologique europ\u00e9en58370 GLUX-EN-GLENNERCS NEVERS B 501 715 445\n-000-S\u00c9ANCE DU CONSEIL D'ADMINISTRATION EN DATE DU 4 AVRIL 2024PROC\u00c8S-VERBAL-000-\nL'an deux mille vingt-quatre, le jeudi 4 avril\u00e0 10h30, le Conseil d'administration de I' I:tabllssemcnt Public deCoop\u00e9ration Culturelle BIBRACTE s'est r\u00e9uni pour partie au Centre arch\u00e9ologique europ\u00e9en, pour partie envisioconf\u00e9rence, sur convocauon'de Monsieur Claude BALAND, Pr\u00e9sident du Conseil d Ad_n_nmstratmn vEtaient pr\u00e9sents [en visioconf\u00e9rence pour les personnes signal\u00e9es par un ast\u00e9rlsque (*)]L'\u00c9tat repr\u00e9sent\u00e9 par:Monsieur Franck ROBINE, Pr\u00e9fet de R\u00e9gion Bourgogne-Franche-Comt\u00e9 et Pr\u00e9fet de C\u00f4te d'Or, repr\u00e9sent\u00e9par Monsieur Marc TALON, Conservateur r\u00e9gional de l'arch\u00e9ologie, Direction regnonale des AffairesCulturelles de Bourgogne-Franche-Comt\u00e9,Monsieur Jean-Fran\u00e7ois HEBERT, Directeur g\u00e9n\u00e9ral des Patrimoines et de I' Architecture au Minist\u00e8re de laCulture, repr\u00e9sent\u00e9 par Monsieur Godefroy LISSANDRE, Sous-Directeur de l'Arch\u00e9ologie,Monsieur Micha\u00ebl GALY, Pr\u00e9fet de la Ni\u00e8vre, repr\u00e9sent\u00e9 par Madame Yosr KBAIRI, Sous-Pr\u00e9f\u00e9te deCh\u00e2teau-Chinon,Monsieur Jean-Baptiste CONSTANT, Sous-Pr\u00e9fet d'Autun, pouvoir \u00e0 Madame Yosr KBAIRI,Madame Coralie BURNOD, Directrice d\u00e9partementale des Finances publiques de la Ni\u00e8vre,Madame Aym\u00e9e ROGE, Directrice r\u00e9gionale des Affaires culturelles de Bourgogne-Franche-Comt\u00e9,repr\u00e9sent\u00e9e par Madame Jenny KAURIN, Conservatrice du patrimoine, Direction r\u00e9gionale des AffairesCulturelles de Bourgogne-Franche-Comt\u00e9.Le Conseil D\u00e9partemental de la Ni\u00e8vre repr\u00e9sent\u00e9 par:Monsieur Wilfried S\u00c9JEAU, Vice-Pr\u00e9sident du Conseil d\u00e9partemental, en charge des Coll\u00e8ges et del'\u00c9ducation, de la Culture, de la Jeunesse et de I' Enseignement sup\u00e9rieur.Le Conseil D\u00e9partemental de Sa\u00f4ne-et-Loire repr\u00e9sent\u00e9 par :Madame Catherine AMIOT, Vice-Pr\u00e9sidente et Conseill\u00e8re d\u00e9partementale du canton d'Autun 1.Le Parc Naturel R\u00e9gional du Morvan repr\u00e9sent\u00e9 par :Monsieur Ren\u00e9 BLANCHOT, Membre du Comit\u00e9 Syndical du Parc naturel r\u00e9gional du Morvan.Le Centre des monuments Nationaux repr\u00e9sent\u00e9 par :Monsieur Beno\u00eet-Henry PAPOUNAUD, Administrateur de l'Abbaye et du Mus\u00e9e d'Art et d'Arch\u00e9ologie deCluny, pouvoir \u00e0 Monsieur Claude BALAND.\n45 EXACOMPTA\nPREFECTURE DE LA NIEVRE - 58-2024-12-10-00005 - BIBRACTE Delib 2024 339 6\nLes personnalit\u00e9s qualifi\u00e9es :- Monsieur Claude BALAND, Pr\u00e9fet honoraire, Pr\u00e9sident de Bibracte EPCC,- Madame Marie CORNU, Directrice de recherches au CNRS,- Monsieur Roger GOUDIARD, Agro\u00e9conomiste, ancien cadre de l'Agence fran\u00e7aise du D\u00e9(AFD), pouvoir \u00e0 Madame Marie CORNU,- Madame Anne PARIENTE, Arch\u00e9ologue, Ancienne-Directrice du Service arch\u00e9ologique municipalde Lyon,- Monsieur Jean PLUMIER, Arch\u00e9ologue, Charg\u00e9 de mission pour le Gouvernement Wallon, pouvoir \u00e0Madame Anne PARIENTE.Les repr\u00e9sentants du personnel :- Madame Val\u00e9rie ALLEOS,- Madame Elodie DELHOMMEAU, pouvoir \u00e0 Madame Val\u00e9rie ALLEOS.Etaient excus\u00e9s les administrateurs et personnes suivantes :- Madame Nathalie LEBLANC, Vice-Pr\u00e9sidente de la R\u00e9gion de Bourgogne-Franche-Comt\u00e9, en charge de laCulture et du Patrimoine,- Monsieur St\u00e9phane BOURDIN, Directeur adjoint scientifique de l'Institut des Sciences humaines et socialesdu CNRS,- Monsieur Olivier DAVID, Directeur r\u00e9gional de l'Environnement, de l'Am\u00e9nagement et du Logement (laDREAL) de Bourgogne-Franche-Comt\u00e9,- Madame Sophie OLLIER-DAUMAS, Directrice du Comit\u00e9 r\u00e9gional du Tourisme de Bourgogne-Franche-Comt\u00e9.- Monsieur Hubert TASSY, Directeur de l'EPCC de la Saline royale d'Arc-et-Sen\u00e4ns,Assistaient \u00e9galement au Conseil d'administration les personnes suivantes :- Monsieur Thomas CHARENTON, Chef du service de l'Inventaire et du Patrimoine \u00e0 la R\u00e9gion Bourgogne-Franche-Comt\u00e9,- Monsieur Yann CUSSEY, Charg\u00e9 de mission Valorisation du patrimoine \u00e0 la R\u00e9gion Bourgogne-Franche-Comt\u00e9,- Madame Am\u00e9lie FOULET, Cheffe du service des Mus\u00e9es et du Patrimoine culturel, Conseil d\u00e9partementalde la Ni\u00e8vre,- Monsieur Jean-Fran\u00e7ois JONDEAU, Responsable du service Publicit\u00e9 fonci\u00e8re et Enregistrement au Centredes Finances publiques de Nevers,- Madame Aym\u00e9e ROG\u00c9, Directrice r\u00e9gionale des Affaires culturelles de Bourgogne-Franche-Comt\u00e9 *,- Monsieur Ludovic VAUDOUR, Expert-comptable, cabinet COGEP,- Monsieur Vincent GUICHARD, Directeur g\u00e9n\u00e9ral, Bibracte,- Madame Sophie GRANGE, Directrice g\u00e9n\u00e9rale adjointe, Bibracte,- Monsieur Guillaume ORARD, Agent comptable, Bibracte,- Madame Carine GENIN, Responsable de la gestion des ressources humaines et comptable, Bibracte, secr\u00e9tairede s\u00e9ance,- Monsieur Bruno MOREAU, Responsable des achats et du budget, Bibracte.\nEn pr\u00e9ambule, Monsieur Baland souhaite la bienvenue \u00e0 Madame Am\u00e9lie Foulet, Cheffe du service des Mus\u00e9eset du Patrimoine culturel au Conseil d\u00e9partemental de la Ni\u00e8vre, qui assiste pour la premi\u00e8re fois \u00e0 une s\u00e9ance duConseil d'administration.Monsieur Baland constate que le quorum est atteint et que le Conseil d'administration peut d\u00e9lib\u00e9rer valablement.Il engage l'examen de l'ordre du jour.\nEXACOMPTA\nPREFECTURE DE LA NIEVRE - 58-2024-12-10-00005 - BIBRACTE Delib 2024 339 7\nApprobation du proc\u00e9s-verbal du Conseil d'administration du 7 d\u00e9cembre 2023Le proc\u00e8s-verbal du Conseil d'administration du 7 d\u00e9cembre 2023 est adopt\u00e9 \u00e0 l'unanimit\u00e9.\nPr\u00e9sentation et approbation du rapport de gestion de l'exercice 2023Monsieur Guichard donne lecture du rapport de gestion de l'exercice clos au 31 d\u00e9cembre 2023. Il proposeune analyse succincte des activit\u00e9s, r\u00e9sultats et comptes de l'\u00e9tablissement relatifs \u00e0 l'exercice clos le31 d\u00e9cembre 2023.Le compte rendu d\u00e9taill\u00e9 des activit\u00e9s est consign\u00e9 dans le rapport annuel d'activit\u00e9 de l'\u00e9tablissementqui a \u00e9t\u00e9 transmis aux membres du Conseil avant la pr\u00e9sente r\u00e9union. _Les documents r\u00e9glementaires pr\u00e9par\u00e9s en lien avec l'expert-comptable et l'agent comptable del'\u00e9tablissement sont tenus \u00e0 la disposition des administrateurs.Le bilan des activit\u00e9s de l'ann\u00e9e 2023 est on ne peut plus satisfaisant: le programme de recherchearch\u00e9ologique du mont Beuvray a mobilis\u00e9 une dizaine d'\u00e9quipes universitaires sur le terrain, revenantainsi au niveau du d\u00e9but de la d\u00e9cennie pass\u00e9e et, qui plus est, on a publi\u00e9 dans l'ann\u00e9e deux importantsvolumes dans la collection Bibracte; la fr\u00e9quentation du mus\u00e9e se rapproche un peu plus que l'ann\u00e9epr\u00e9c\u00e9dente du niveau historique de 2019 ; la d\u00e9marche Grand Site de France a encore pris de l'ampleur ;les actions disposant de moyens acquis dans le cadre d'appels \u00e0 projets ont vu leur nombre encore cro\u00eetre,ce qui permet d'investir avec plus de moyens et des comp\u00e9tences plus diversifi\u00e9es des sujets aussi diversque les humanit\u00e9s num\u00e9riques, le d\u00e9veloppement int\u00e9gr\u00e9 des territoires ruraux ou encore la production decontenus p\u00e9dagogiques pour lutter contre le pillage des objets arch\u00e9ologiques,et le mouvement doit serenforcer en 2024 gr\u00e2ce \u00e0 plusieurs nouveaux dossiers qui ont \u00e9t\u00e9 retenus au cours des demiers mois.L'\u00e9tablissement conduit aussi d'importants travaux \u2014 mise en valeur du site arch\u00e9ologique, constructiond'une base vie pour les chantiers d'insertion actifs sur le site, et surtout extension du mus\u00e9e \u2014 qui ont tousavanc\u00e9 au rythme escompt\u00e9 en 2023, non sans difficult\u00e9s.Sur le plan de la gestion des ressources humaines, sujet qui avait connu des tensions en 2022, un retour \u00e0une situation apais\u00e9e est en bonne voie, avec le recrutement d'une. directrice g\u00e9n\u00e9rale adjointe auprintemps et un travail approfondi pilot\u00e9 par celle-ci sur l'organigramme et la pr\u00e9vention des risquespsycho-sociaux. ;Ce bilan s'accompagne malheureusement d'une situation financi\u00e8re de plus en plus pr\u00e9occupante, enraison de la conjonction de plusieurs facteurs : l'inflation tr\u00e8s forte observ\u00e9e depuis la fin de la pand\u00e9mie,la r\u00e9duction de la marge commerciale de l'exploitation foresti\u00e8re en raison de d\u00e9p\u00e9rissements massifs etdes co\u00fbteux programmes de r\u00e9g\u00e9n\u00e9ration qui en d\u00e9coulent, enfin des travaux de constructionparticuli\u00e8rement nombreux, \u00e0 commencer par l'agrandissement du mus\u00e9e dont le co\u00fbt final sera de moiti\u00e9plus \u00e9lev\u00e9 que ce qui avait \u00e9t\u00e9 estim\u00e9 avant le d\u00e9marrage du cycle d'inflation. Si le financement de cestravaux b\u00e9n\u00e9ficie d'importantes subventions, le reste \u00e0 charge est cons\u00e9quent, ce qui se traduit par unedotation aux amortissements d'un niveau sans pr\u00e9c\u00e9dent dans l'histoire de l'\u00e9tablissement.Par ailleurs, bien que d'un montant croissant r\u00e9guli\u00e8rement, les subventions acquises sur appels \u00e0 projetsne contribuent que de fa\u00e7on accessoire \u00e0 la prise en charge des d\u00e9penses r\u00e9currentes de l'\u00e9tablissementcar elles doivent financer les besoins sp\u00e9cifiques mis en place pour les projets, en particulier lerecrutement de nouveaux salari\u00e9s disposant des comp\u00e9tences requises. En outre, la dur\u00e9e d'instruction detels projets s'av\u00e8re souvent bien plus longue que ce qu'annoncent les financeurs, ce qui pose desdifficult\u00e9s suppl\u00e9mentaires pour la mise en place des financements et la r\u00e9mun\u00e9ration des personnesconcern\u00e9es.Dans ce contexte, le budget de l'ann\u00e9e 2023 a \u00e9t\u00e9 mont\u00e9 avec de grandes difficult\u00e9s, au prix d'uner\u00e9duction des effectifs des \u00e9quipes participant au programme de recherche, d'une dotation r\u00e9duite \u00e0l'action culturelle, qui n'a pas inclus d'exposition d'arch\u00e9ologie, et \u00e0 la promotion. Le budget primitif de2024, qui a \u00e9t\u00e9 vot\u00e9 le 7 d\u00e9cembre, int\u00e8gre des \u00e9conomies encore plus drastiques et une reprise deprovisions qui d\u00e9grade le fonds de roulement. Sans ressources compl\u00e9mentaires, la conduite \u00e0 terme del'exercice 2024 va donc s'av\u00e9rer difficile et la construction du budget 2025 sera en tout \u00e9tat de causeimpossible sans remise en question des missions de l'\u00e9tablissement si de nouvelles ressources ne peuvent\u00e9tre identifi\u00e9es dans les mois qui viennent.Pour approfondir l'analyse de ces difficult\u00e9s, on doit noter que, malgr\u00e9 une progression r\u00e9guli\u00e8re (environ50% en dix ans), l'accroissement du chiffre d'affaires de l'activit\u00e9 propre ne suffit pas, de loin, \u00e0compenser l'augmentation des d\u00e9penses li\u00e9e \u00e0 l'inflation et \u00e0 l'augmentation de la dotation auxamortissements, parce que ce chiffre d'affaires compte pour moins de 30% des recettes defonctionnement. Depuis sa fondation, la principale ressource de l'\u00e9tablissement (\u00e0 hauteur de plus de 55%\n4 \u00ce/\n/EXACOMPTA\nPREFECTURE DE LA NIEVRE - 58-2024-12-10-00005 - BIBRACTE Delib 2024 339 8\nde ses recettes en 2023) est constitu\u00e9e des contributions statutaires de ses membres, dont lefysitue dans la continuit\u00e9 des subventions d'\u00e9quilibre que recevait la SEM qui a pr\u00e9c\u00e9d\u00e9 l'EP EU 0ainsi que ces contributions sont pass\u00e9es de 2,7 M\u20ac lors la cr\u00e9ation de l'EPCC en 2008 \u00e0 2,8 V (Asoit un accroissement moyen de moins de 7.000 \u20ac par an, tandis que les subventions d'\u00e9quili@te*\u00e9\u00e9air\u00e9guli\u00e8rement actualis\u00e9es durant la p\u00e9riode pr\u00e9c\u00e9dente : elles \u00e9taient ainsi pass\u00e9es de 2,1 M\u20ac \u20ac2,7 M\u20ac en 2007, soit une actualisation de 0,1 M\u20ac par an. On comprend bien qu'avec une r\u00e9actualisationdes contributions de moins de 4% en quinze ans alors que I'inflation cumul\u00e9e a \u00e9t\u00e9 de pr\u00e8s de 30% et quel'\u00e9tablissement a largement d\u00e9ploy\u00e9 ses activit\u00e9s dans l'intervalle, l'avenir n'est plus tenable sans uneactualisation substantielle des contributions ou une r\u00e9vision drastique, et forc\u00e9ment douloureuse, desambitions qu'on lui demande d'assumer.Le Conseil d'administration s'est r\u00e9uni \u00e0 cinq reprises en 2023 sous la pr\u00e9sidence de M. Claude Baland,les 6 avril, 2 mai, 13 septembre, 12 octobre et 7 d\u00e9cembre, soit donc deux fois de plus que la normale, les2 mai et 13 septembre, afin de valider des documents n\u00e9cessaires \u00e0 l'instruction de dossiers de demandesde subvention. \u00c0 chaque fois, l'\u00e9quipe de direction a partag\u00e9 avec les membres du Conseil sespr\u00e9occupations relativement au financement de l'\u00e9tablissement. C'est sa priorit\u00e9 absolue en 2024 qued'identifier les moyens de sortir de ce qu'il faut bien se r\u00e9soudre \u00e0 consid\u00e9rer comme une crise financi\u00e8re.Les comptes sont pr\u00e9sent\u00e9s conform\u00e9ment \u00e0 la norme comptable M4 applicable aux services publicsindustriels et commerciaux. Les donn\u00e9es du compte de r\u00e9sultat et du bilan sont pr\u00e9sent\u00e9es en comparaisonde celles de l'ann\u00e9e 2022.L'ann\u00e9e se termine par un d\u00e9ficit de 38.206,61 \u20ac, nettement en-de\u00e7\u00e0 du montant de 100.000 \u20ac annonc\u00e9au Conseil d'administration de d\u00e9cembre dernier, en pr\u00e9vision de deux nouvelles d\u00e9penses importantesestim\u00e9es \u00e0 l'\u00e9poque \u00e0 65 000 \u20ac pour un redressement de l'URSSAF portant sur la p\u00e9riode du COVID etla r\u00e9mun\u00e9ration des cong\u00e9s pay\u00e9s d'un salari\u00e9 en arr\u00e9t maladie de longue dur\u00e9e. 'Ce d\u00e9ficit r\u00e9duit s'explique essentiellement par trois facteurs :- Une hausse des ventes de marchandise et de la production vendue (services et travaux)un peu plus\u00e9lev\u00e9e que pr\u00e9vu : 1.364.475 \u20ac (variations de stock comprises), soit + 30.000 \u20ac par rapport au montantannonc\u00e9 lors du vote de la D\u00e9cision modificatrice n\u00b02 en octobre ;- La relative ma\u00eetrise des achats, variations de stock comprises, pour un montant de 1.976.340 \u20ac(+5,3 %), soit quasiment la variation annuelle du taux d'inflation constat\u00e9 par l'INSEE (+4,9 %)malgr\u00e9 une activit\u00e9 commerciale en augmentation de 15,5% par rapport \u00e0 2022 ;- La r\u00e9mun\u00e9ration des produits financiers (comptes \u00e0 terme et livret d'\u00e9pargne) avec l'augmentationdes taux en cours d'ann\u00e9e (71 893 \u20ac, +149 %).Il faut \u00e9galement rappeler que l'on s'\u00e9tait r\u00e9solu \u00e0 ne pas produire d'exposition temporaire d'arch\u00e9ologieen 2023, alors que l'exposition de 2022 avait repr\u00e9sent\u00e9 un co\u00fbt de 117.329 \u20ac.Analyse des produitsLe montant total des produits de l'\u00e9tablissement (hors produits financiers et exceptionnels) s'\u00e9l\u00e8ve pour2023 \u00e0 4.754.504 \u20ac, soit une forte \u00e9volution vis-\u00e0-vis de 2022 (+13 %) partag\u00e9e entre les ventes, variationsde stock comprises, (+15,6 %) et les subventions d'exploitation (+ 12,5 %). Cette derni\u00e8re hausse est dueprincipalement \u00e0 l'augmentation des subventions collect\u00e9es sur appels \u00e0 projets, tandis que le montantdes contributions statutaires n'a pas \u00e9volu\u00e9.Le chiffre d'affaires atteint un montant de 1.474.475 \u20ac, contre 1.075.620 \u20ac en 2022 (+37,1 %) et1.322.293 \u20ac en 2021 (+11,5 %). Ce bon chiffre s'explique par des ventes soutenues, tous secteursconfondus, r\u00e9sultant en partie d'une hausse des tarifs li\u00e9s \u00e0 l'accueil du public :- Boutique, restaurant Le Chaudron, distributeurs : 476.312 \u20ac (+6,1 %), dont :o boutique (livres et objets) : 236.958 \u20ac (+6,7 %) ;o restaurant Le Chaudron : 234.142 \u20ac (+5,8 %) ;- Activit\u00e9s du mus\u00e9e, s\u00e9minaires au centre de recherche, ventes de bois... (production stock\u00e9ecomprise) : 881.164 \u20ac (+21,3 %), dont :o Prestations li\u00e9es \u00e0 l'accueil du public : 641.800 \u20ac (+30 %) ;o Ventes de bois (variation de stock comprise) : 186.995 \u20ac (+3,1 %).Le montant total des subventions et contributions s'\u00e9l\u00e8ve \u00e0 3.367.358 \u20ac contre 2.994.420 \u20ac en 2022(+12,5 %). Cette hausse est due essentiellement \u00e0 l'augmentation de la quote-part des subventionsacquises sur appels \u00e0 projets qui a \u00e9t\u00e9 vers\u00e9e \u00e0 l'exercice.Les produits financiers sont en augmentation de 149 %, passant de 28.875 \u00e0 71.893 \u20ac en raison de lahausse du taux d'int\u00e9r\u00eat des placements.Les produits exceptionnels sont en baisse de 10,1 %, pour atteindre un montant de 331.561 \u20ac. Cettevariation est due notamment \u00e0 l'\u00e9volution de la quote-part des subventions sur investissement vers\u00e9e \u00e0 lasection de fonctionnement du budget.Analyse des charges\nEXACOMPTA\nPREFECTURE DE LA NIEVRE - 58-2024-12-10-00005 - BIBRACTE Delib 2024 339 9\nt\n- - Frais de colloques : +50,3 % (+10.324 \u20ac) avec un programme plus \u00e9toff\u00e9 qu'en 2022 ;\nLes achats et charges de l'\u00e9tablissement (hors charges financi\u00e8res et exceptionnelles) se sofHle \u00e9 ke5.195.763 \u20ac en 2023 contre 4.880.391 \u20ac en 2022, soit une augmentation de 315.372 \u20ac (H ';f&' n )s'explique par les \u00e9l\u00e9ments suivants :Les achats de marchandises (livres et objets pour boutique), variations de stock comprises, cohp\u00ae)une augmentation de +7,8 % pour atteindre un montant de 131 228 \u20ac, en coh\u00e9rence avec l'augmentaforte du chiffre d'affaires de la boutique.Les achats pour le Chaudron (repas, snack, boissons) connaissent une augmentation de 1,5 % pouratteindre un montant de 200.834 \u20ac.Les achats de mati\u00e8res premi\u00e8res enregistrent une hausse de 8,3 % (+4.803 \u20ac).Les achats et charges externes sont en l\u00e9g\u00e8re hausse (+19.634 \u20ac, soit +1,3 %) et s'\u00e9l\u00e8vent \u00e0 1.562.293 \u20ac,cette stabilit\u00e9 cachant des variations importantes:Pour les postes en hausse :- Fourniture d'\u00e9lectricit\u00e9 : +95,8 % pour un montant de 118.751 \u20ac, soit+ 58.104 \u20ac. Ce poste strat\u00e9giquefait l'objet du point n\u00b0 8 de l'ordre du jour, qui propose un changement de fournisseur ;- Sous-traitance du service de restauration: +58,1 % pour un montant de 164.613 \u20ac, soit +60.487 \u20ac,cette hausse faisant suite \u00e0 un nouveau contrat avec l'entreprise SER sign\u00e9 en Janwer 2023 poursuppl\u00e9er la rupture du pr\u00e9c\u00e9dent march\u00e9 avec API restauration;- Sous-traitance du m\u00e9nage: +13 % (+10.422 \u20ac) apr\u00e8s rcn\u00e9gomatlon des tarifs de m\u00e9nage dans les gitesdans l'esprit de la circulaire 6374/SG du Premier Ministre en date du 29 septembre 2022 pour tenircompte de la hausse de la masse salariale du titulaire du march\u00e9 ;- Documentation biblioth\u00e8que : +139,9 % (+10.978 \u20ac) en cons\u00e9quence de la sortie de deux livres de la; collection Bibracte au lieu d'un seul, dont un particuli\u00e8rement co\u00fbteux (600 pages couleur) ;- Honoraires administratifs: +18,3 % (+7.642 \u20ac) en raison de besoins d'appui en mati\u00e8re de gestion desressources humaines et de suivi administratif des projets avec financcment dedl\u00e9 dont le nombre acr\u00fb de fagon importante;- Honoraires techniques: +57,5 % (+64.553 \u20ac) avec la mont\u00e9e operauonnelle des op\u00e9rationssubventionn\u00e9es sur appels \u00e0 projet : Incultum (H2020), Pitcher (ERASMUS+), Laboratoire forestier(PEI-AGRI), Celtic Brass Coins (ANR) ;- - Missions : +160 % (+ 15.022 \u20ac), augmentation principalement due 'aiix d\u00e9placements \u00e0 l'\u00e9tranger enrelation avec des op\u00e9rations b\u00e9n\u00e9ficiant de subventions d\u00e9di\u00e9es ;- Salaire et charges sociales du personnel : +11,9 % (+ 233.732 \u20ac) incluant le glissement GVT, leglissement de la grille de la Fonction publique de $ points \u00e0 compter du 1* janvier 2024, les indemnit\u00e9sli\u00e9es \u00e0 des d\u00e9parts (rupture conventionnelle, d\u00e9part en retraite, d\u00e9mission, licenciement pour inaptitudeavec paiements des jours de cong\u00e9s non pris sur 2 ans).Pour les postes en baisse:- Sous-traitance d'exploitation foresti\u00e8re: -17.8 % (-24.000 \u20ac) \u00e0 cause essentiellement du mode devente du bois, sur pied au lieu de bord de route;- Exposition temporaire: -99,8 % (-117.328 \u20ac), soit une \u00e9conomie importante mais anormale quiexplique grandement la relative ma\u00eetrise des d\u00e9penses;- Etudes et recherches: -100 % (-11.312 \u20ac) avec un arbitrage \u00e9conomlque qui prime sur les besoins duprogramme de recherche arch\u00e9ologique;- Personnel mis \u00e0 disposition : -60 % (-40.187 \u20ac) en raison essentiellement de l'\u00e9conomie g\u00e9n\u00e9r\u00e9e parle cong\u00e9 parental de la conservatrice du mus\u00e9e sur le premier semestre et sa reprise \u00e0 temps partiel surle second ;- Frais de recrutement : -109 % (-9.600 \u20ac), en raison de l'absence de recrutement particulier en 2023,contrairement en 2022.Concernant les autres charges d'exploitation :Les imp\u00f4ts, taxes et versements assimil\u00e9s se sont \u00e9lev\u00e9s \u00e0 41.481 \u20ac en 2023 contre 56.944 \u20ac en 2022, soitune baisse de 15.463 \u20ac.La dotation aux amortissements est stable (974.106 \u20ac, +0,3 %) mais \u00e9lev\u00e9e, ce qui s'explique par lavitalit\u00e9 du programme d'investissement lanc\u00e9 avant le d\u00e9collage de l'inflation.Analyse et affectation du r\u00e9sultat de 'exerciceComme annonc\u00e9 lors du vote du budget primitif 2023, la n\u00e9cessit\u00e9 urgente \u00e9tait de surmonter lesdifficult\u00e9s financi\u00e8res rencontr\u00e9es par l'\u00e9tablissement depuis deux ans pour ne pas d\u00e9grader saperformance.Au final, le r\u00e9sultat de l'exercice est de -38.207 \u20ac, contre -229.084\u20ac en 2022.\nEXACOMPTA\nPREFECTURE DE LA NIEVRE - 58-2024-12-10-00005 - BIBRACTE Delib 2024 339 10\nAvec cette r\u00e9duction nette du d\u00e9ficit, la situation financi\u00e8re de l'\u00e9tablissement s'est am\u00e9lior\u00e9e wareste tout de m\u00eame tr\u00e8s pr\u00e9occupante. En effet, ce r\u00e9sultat est d\u00fb principalement \u00e0 une bonne ##secteur commercial (mus\u00e9e, vente de bois, accueil de s\u00e9minaires) mais dont l'accroissemenind\u00e9fini tant dans l'accueil estival du public au mus\u00e9e, de l'augmentation des tarifs et des \\qu'tgtt\u00e9s)annuelles de bois vendu. 11 est \u00e9galement le fruit d'une ma\u00eetrise des charges d'exploitation MatsSidosescontexte toujours inflationniste pour les achats et les salaires, confort\u00e9e par l'annulation de I' expoSHilstemporaire. Comme pour les ventes, on atteint les limites possibles en mati\u00e8re de r\u00e9duction des d\u00e9pensessans porter atteinte aux missions de l'\u00e9tablissement.Nous proposons d'affecter le r\u00e9sultat de l'exercice au poste \u00ab Report \u00e0 nouveau \u00bb, soit, en consid\u00e9rant lel\u00e9ger b\u00e9n\u00e9fice de +2.933,95 \u20ac cumul\u00e9 des exercices pr\u00e9c\u00e9dents, un r\u00e9sultat net de -35.272,67 \u20ac \u00e0 reportersur l'exercice 2024 lors du vote de la D\u00e9cision modificatrice n\u00b01 du budget.En atteignant 31,6 M\u20ac, les immobilisations croissent de 3,4 %.La tr\u00e9sorerie baisse de 13 % en passant \u00e0 3,5 M\u20ac (-529.493 \u20ac), mais le fonds de roulement est stable \u00e03,1 M\u20ac (-0,1 %). _ . L 5\nPr\u00e9sentation du compte administratif de l'exercice 2023 ; approbation du compte de gestion et ducompte administratif -Monsieur Guichard commente les donn\u00e9es du compte administratif et du compte de gestion. La synth\u00e8sedes \u00e9tats est pr\u00e9sent\u00e9e \u00e0 l'aide d'un diaporama.Les donn\u00e9es du compte administratif sont conformes \u00e0 celles du compte de gestion, mais c'est lapr\u00e9sentation qui s'en distingue : les montants budg\u00e9taires et consomm\u00e9s sont ici expos\u00e9s sous le formatde mandats et de titres. Un rapprochement des mandats de paiement et des titres de recette \u00e9mis parchapitre est donc n\u00e9cessaire pour une lecture claire des comptes, ce qui est l'objet de la pr\u00e9sente note.Le d\u00e9tail des mandats et cr\u00e9dits ouverts rattachables \u00e0 chaque compte est pr\u00e9sent\u00e9 \u00e0 partir de la page 10du compte administratif.Le r\u00e9sultat de l'exercice (section exploitation) est n\u00e9gatif \u00e0 hauteur de -38.206,61 \u20ac apr\u00e8s rapprochemententre les mandats et charges rattach\u00e9es (pour un montant de 5.592.246,00 \u20ac) et les titres \u00e9mis(5.554.039,39 \u20ac). Ce d\u00e9ficit est cependant moins important que celui estim\u00e9 \u00e0 100.000 \u20ac et annonc\u00e9 lorsde la pr\u00e9c\u00e9dente s\u00e9ance du Conseil d'administration. :Ce r\u00e9sultat est principalement d\u00fb \u00e0 une augmentation des charges d'exploitation (+141.000 \u20ac) et descharges salariales (+163.000 \u20ac), limit\u00e9e chacune \u00e0 8%, mais compens\u00e9es pour partie par la hausse dessubventions sur actions (+373.000 \u20ac), les bons r\u00e9sultats des activit\u00e9s commerciales du mus\u00e9e et des ventesde bois (+400.000 \u20ac). La dotation aux amortissements est quant \u00e0 elle stable, mais \u00e0 un niveau \u00e9lev\u00e9(975.000 \u20ac).Le r\u00e9sultat de la section d'investissement est positif mais modeste, \u00e0 hauteur de 34.400,26 \u20ac, ce qui r\u00e9duitla marge de manceuvre.Les reports cumul\u00e9s \u00e0 prendre en compte s'\u00e9l\u00e8vent \u00e0 +2.933,94 \u20ac pour la section d'exploitation (exc\u00e9dent)et \u00e0 +522.205,71 \u20ac pour la section d'investissement (exc\u00e9dent).Les restes \u00e0 r\u00e9aliser s'\u00e9l\u00e8vent, pour la section d'investissement, \u00e0 1.917.569,62 \u20ac pour la partie D\u00e9penseset \u00e0 1.697.313,44 \u20ac pour la partie Recettes, correspondant au reste des subventions \u00e0 percevoir, pour laplupart dans le cadre des op\u00e9rations du b\u00e2timent des chantiers d'insertion et de l'extension du mus\u00e9e.En tenant compte de ces restes \u00e0 r\u00e9aliser, le r\u00e9sultat cumul\u00e9 de la section d'exploitation est n\u00e9gatif \u00e0hauteur de 35.272,67 \u20ac et sera int\u00e9gr\u00e9 dans la construction de la d\u00e9cision modificative n\u00b01 au budget 2024.Le r\u00e9sultat cumul\u00e9 de la section d'investissement est quant \u00e0 lui positif \u00e0 hauteur de 336.349,79 \u20ac.Analyse des d\u00e9penses et recettes d'exploitationChapitre 011 (charges \u00e0 caract\u00e8re g\u00e9n\u00e9ral) :Le solde du chapitre (en int\u00e9grant \u00e9galement les charges rattach\u00e9es) est de 1.933.197,71 \u20ac pour un montantde cr\u00e9dits ouverts \u00e0 hauteur de 2.163.310,01 \u20ac.Chapitre 012 (charges de personnel) :Le solde du chapitre est de 2.293.876,07 \u20ac pour un montant de cr\u00e9dits ouverts de 2.285.659,61 \u20ac.\n50 EXACOMPTA\nPREFECTURE DE LA NIEVRE - 58-2024-12-10-00005 - BIBRACTE Delib 2024 339 11\nChapitre 013 (att\u00e9nuations de charges) :Le solde du chapitre est de \u2014 7.078,92 pour un montant de cr\u00e9dits ouverts \u00e0 hauteur de -10.000Chapitre 014 (att\u00e9nuations de produits) :Le solde du chapitre est de \u2014 3.908,23 pour un montant de cr\u00e9dits ouverts \u00e0 hauteur de -3.000,00 \u20ac.Chapitre 65 (charges de gestion courante) :Le solde du chapitre est de 1.662,22 \u20ac pour un montant de cr\u00e9dits ouverts \u00e0 hauteur de 2.000,00 \u20ac.Chapitre 68 (dotation aux amortissements) :Le solde du chapitre est de 974.508,46 \u20ac pour un montant de cr\u00e9dits ouverts \u00e0 hauteur de 973.309,18 \u20ac.Chapitre 69 (cr\u00e9dit d'imp\u00f4t) :Le solde du chapitre est nul pour un montant de cr\u00e9dits ouverts \u00e0 hauteur de -3.500 \u20ac.Chapitre 70 (ventes) :Le solde du chapitre est de 1.478.383,72 \u20ac pour un montant de cr\u00e9dits ouverts \u00e0 hauteur de 1.337.000,00 \u20ac.Chapitre 71 (production stock\u00e9e) :Le solde du chapitre est de 110.000,00 \u20ac pour un montant de cr\u00e9dits ouverts nul.Chapitre 74 (subventions d'exploitation) : :Le solde du chapitre est de 3.367.358,25 \u20ac pour un montant de cr\u00e9dits ouverts \u00e0 hauteur de 3.402.280,07 \u20ac.Chapitre 75 (produits de gestion courante) : ;Le solde du chapitre est de 1.865,13 \u20ac pour un montant de cr\u00e9dits ouverts \u00e0 hauteur de 5.000,00 \u20ac.Chapitre 76 (produits financiers) :Le solde du chapitre est de 68.349,32 \u20ac pour un montant de cr\u00e9dits ouverts \u00e0 hauteur de 21.000,00 \u20ac.Chapitre 77 (produits exceptionnels) : ' | 'Le solde du chapitre est de 331.561,15 \u20ac pour un montant de cr\u00e9dits ouverts \u00e0 hauteur de 384.244,23 \u20ac.Rappelons que ce chapitre au montant \u00e9lev\u00e9 inclut principalement l'amortissement des subventionsrelatives aux investissements comptabilis\u00e9s durant l'exercice. 'Chapitre 78 (reprises sur amortissements et provisions) :Le solde du chapitre est de 5.363,29 \u20ac pour un montant de cr\u00e9dits ouverts \u00e0 hauteur de 90.000,00 \u20ac.Chapitre 79 (transferts de charges) :Le solde du chapitre est de 18.986,30 \u20ac pour un montant de cr\u00e9dits ouverts \u00e0 hauteur de 169.260,56 \u20ac.\nAnalyse des d\u00e9penses et recettes d'investissement (y compris restes \u00e0 r\u00e9aliser)Chapitre 13 (subventions d'investissement) :Le solde du chapitre est de 1.396.457,92 \u20ac pour un montant de cr\u00e9dits ouverts \u00e0 hauteur de 3.349.750,56 \u20ac.Chapitre 15 (provisions pour risques et charges) :Le solde du chapitre est de 1819,20 \u20ac pour un montant de cr\u00e9dits ouverts \u00e0 hauteur de 90.000,00 \u20ac.Chapitre 20 (immobilisations incorporelles) :Le solde du chapitre est de -21.922,22 \u20ac pour un montant de cr\u00e9dits ouverts \u00e0 hauteur de 31.842,70 \u20ac.Chapitre 21 (immobilisations corporelles) :Le solde du chapitre est de 720.486,11 \u20ac pour un montant de cr\u00e9dits ouverts \u00e0 hauteur de 234.308,82 \u20ac. Ilcorrespond principalement \u00e0 l'entr\u00e9e en amortissement des op\u00e9rations \u00ab abri PC 2, passerelles \u00bb, \u00ab miseen valeur vestige Porte du Rebout & PCIS \u00bb et \u00ab chantier Tremplin 2022 \u00bb, toutes achev\u00e9es en 2023. Lerapprochement avec les cr\u00e9dits du chapitre 23 permet de constater que les montants des cr\u00e9dits ouverts etd\u00e9pens\u00e9s sont coh\u00e9rents, la somme des cr\u00e9dits vot\u00e9s au titre des deux chapitres permettant de couvrir lesd\u00e9penses sur les deux chapitres en int\u00e9grant les restes \u00e0 r\u00e9aliser.\nEXACOMPTA\nPREFECTURE DE LA NIEVRE - 58-2024-12-10-00005 - BIBRACTE Delib 2024 339 12\nChapitre 23 (immobilisations en cours) :Le solde du chapitre est de 3.163.122.42 \u20ac pour un montant de cr\u00e9dits ouverts \u00e0 hauteur de 4.079 46C'est le r\u00e9sultat logique du passage du chapitre \u00ab en cours \u00bb \u00e0 \u00ab amortissements corporels \u00bbop\u00e9rations cit\u00e9es supra.Chapitre 28 (amortissement des immobilisations) :Le solde du chapitre est de 915.439,39 \u20ac pour un montant de cr\u00e9dits ouverts \u00e0 hauteur de 1.017.588,85 \u20ac.\nMessieurs Guichard et Vaudour pr\u00e9sentent une synth\u00e8se des \u00e9tats \u00e0 l'aide d'un diaporama. Il est \u00e0 noterque l'essentiel du bilan, soit 80%, est constitu\u00e9 d'immobilisations. Le fonds de roulement s'\u00e9l\u00e8ve en 2023\u00e0 3.115.056 \u20ac contre 3.118.862 \u20ac en 2022, L'exc\u00e9dent en fonds de roulement est de 340.799 \u20ac en 2023contre 866.486 \u20ac en 2022 et la tr\u00e9sorerie passe de 3.985348 \u20ac en 2022 \u00e0 3.455.855 \u20ac en 2023.Monsieur Orard tient \u00e0 signaler aux membres du Conseil d'administration que, du fait des \u00e9critures de find'ann\u00e9e, l'\u00e9tablissement a d\u00e9pass\u00e9 les cr\u00e9dits budg\u00e9taires du chapitre 012 des d\u00e9penses de personnel pour8.216,46\u20ac ct du chapitre 014 (att\u00e9nuations de produits) pour 908,23\u20ac. Il aurait fallu pr\u00e9senter une d\u00e9cisionmodificative n\u00b0 3 au budget de 2023 afin de r\u00e9gulariser ces d\u00e9passements avant de clore l'exercice.Madame Burnod indique que les deux sujets soulev\u00e9s par Monsieur Orard ne remettent pas en cause lasinc\u00e9rit\u00e9 des comptes.Monsieur S\u00e9jeau s'interroge sur la ligne des produits financiers qui est loin d'\u00eatre n\u00e9gligeable au bilan2023. 5 'Monsieur Guichard rappelle que les avoirs de l'EPCC \u00e9taient d\u00e9pos\u00e9s jusqu'\u00e0 cette ann\u00e9e au Cr\u00e9ditAgricole, en partie sur des comptes \u00e0 terme. La Direction des finances publiques de la Ni\u00e8vre a mis fin \u00e0cette d\u00e9rogation. Bibracte a d\u00fb ouvrir un compte au Tr\u00e9sor Public, sur lequel les avoirs sur les comptes \u00e0terme au Cr\u00e9dit Agricole seront transf\u00e9r\u00e9s \u00e0 leur \u00e9ch\u00e9ance, soit \u00e0 l'automne 2024. La ligne Produitsfinanciers sera donc r\u00e9duite \u00e0 z\u00e9ro \u00e0 partir de l'exercice 2025.Monsieur Lissandre souligne que la question de l'avenir budg\u00e9taire de Bibracte est un sujet bien identifi\u00e9par tous les services concern\u00e9s du minist\u00e8re. Il est aujourd'hui impossible de se prononcer sur unabondement de la contribution statutaire de l'\u00c9tat, la loi de finances pour 2025 \u00e9tant actuellement end\u00e9bat. Il tient \u00e9galement \u00e0 souligner les choix courageux de l'\u00e9tablissement qui ont produit leurs effets,comme le montre la ma\u00eetrise du d\u00e9ficit de l'exercice 2023. Cette politique doit \u00eatre maintenue sur 2024.Madame Rog\u00e9, qui s'excuse de ne pas pouvoir \u00eatre physiquement et s'exprime en visioconf\u00e9rence, se ditconsciente de la situation d\u00e9licate dans laquelle se trouve l'\u00e9tablissement. Elle souligne la qualit\u00e9 desdocuments de gestion et de la gestion elle-m\u00eame pour ma\u00eetriser les d\u00e9penses et augmenter les recettes enaffectant le moins possible l'activit\u00e9. Elle n'a aucun doute sur la qualit\u00e9 de gestion des actions port\u00e9es parBibracte pour l'ann\u00e9e 2024. Bibracte est un haut lieu de l'arch\u00e9ologie nationale et internationale et \u00a2'estun \u00e9tablissement qui engendre de la dynamique sur de nombreux projets culturels pour le territoire. Toutesces raisons poussent l'\u00c9tat \u00e0 la plus grande attention vis-\u00e0-vis des difficult\u00e9s de l'\u00e9tablissement, sesservices s'employant \u00e0 examiner les conditions d'une augmentation de la contribution, m\u00eame si, pourl'heure, aucune promesse ne peut \u00eatre faite. \u00c0 ce titre, elle souhaite que Bibracte travaille sans tarder \u00e0 lapr\u00e9paration du budget de l'exercice 2025. Enfin, clle souhaite que les autres contributeurs que sont laR\u00e9gion et les d\u00e9partements de la Ni\u00e8vre et de la Sa\u00f4ne-et-Loire expriment cux aussi leur attention auxdifficult\u00e9s de l'\u00e9tablissement.Monsieur Baland remercie Madame Rog\u00e9 et Monsieur Lissandre pour leurs propos. Il demande auxrepr\u00e9sentants des collectivit\u00e9s concern\u00e9es si une augmentation de leur contribution est envisageable pour2025, en rappelant que la contribution des Deux d\u00e9partements n'a pas du tout \u00e9volu\u00e9 depuis 2008. Tlsouligne que Bibracte est un p\u00f4le culturel et d'am\u00e9nagement du territoire indispensable pour le Morvan.Monsieur S\u00e9jeau s'associe aux propos de Madame Rog\u00e9. Afin de pouvoir avancer, il souhaite comme elledisposer d'indications plus pr\u00e9cises sur le besoin de financement. \u00c0 ce titre, il serait utile d'envisagerdiff\u00e9rents scenarios, en vue d'une concertation entre les deux D\u00e9partements, la R\u00e9gion et l'Etat afin decoordonner leurs efforts.Madame Amiot indique que la situation de Bibracte est connue des \u00e9lus mais qu'aucune promesse ne peut\u00eatre faite \u00e0 l'heure actuelle de la part de son D\u00e9partement. Elle pr\u00e9cise que les pr\u00e9sidents des deuxD\u00e9partements ont \u00e9voqu\u00e9s la probl\u00e9matique budg\u00e9taire de Bibracte \u00e0 l'occasion d'une rencontre r\u00e9cente.\nEXACOMPTA\nPREFECTURE DE LA NIEVRE - 58-2024-12-10-00005 - BIBRACTE Delib 2024 339 13\nMessieurs Baland et Guichard remercient les repr\u00e9sentants de I'Etat et des Collectivit\u00e9s pmarques d'attention \u00e0 l'\u00e9gard de Bibracte. Une simulation budg\u00e9taire de l'exercice 2025 sera{p\u00e4l:avant l'\u00e9t\u00e9. *TLe Conseil d'administration approuve l'unanimit\u00e9 le rapport de gestion et le compte administratif del'exercice 2023. Il valide l'affectation du r\u00e9sultat de l'exercice au poste \u00ab Report \u00e0 nouveau \u00bb pour unmontant de -38.206,61 \u20ac, ce poste \u00e9tant ainsi port\u00e9 \u00e0 -35.272,67 \u20ac.\nPoint de situation relatif aux travaux en coursMonsieur Guichard pr\u00e9sente, projet par projet, les \u00e9volutions intervenues depuis la s\u00e9ance du Conseild'administration du 7 d\u00e9cembre dernier. :Mise en valeur des vestiges arch\u00e9ologiquesLe volet 1 \u00ab Maitrise d'\u0153uvre de la mise en valeur du secteur PC14 \u2014 PC15 \u00bb (hors angle nord-est dePCIS, qui pose des probl\u00e8mes sp\u00e9cifiques) s'ach\u00e8ve au printemps 2024.Le volet 2 \u00ab Ma\u00eetrise d'\u0153uvre de la mise en valeur du mur de sout\u00e8nement de l'angle nord-est de PC15 \u00bba vu une r\u00e9ception partielle des travaux (lots \u00ab charpente bois \u00bb et \u00ab ma\u00e7onneries historiques \u00bb) enseptembre 2022, L'installation de la couverture m\u00e9tallique qui devait compl\u00e9ter le chantier a en revanche. \u00e9t\u00e9 report\u00e9e en raison du fort d\u00e9passement des r\u00e9ponses lors de la consultation des entreprises. Unetroisi\u00e8me consultation a \u00e9t\u00e9 lanc\u00e9e en f\u00e9vrier 2023 apr\u00e9s une reprise du projet architectural destin\u00e9e \u00e0 lesimplifier. Depuis juillet 2023, Bibracte est entr\u00e9 en n\u00e9gociation avec l'unique candidat ayant r\u00e9pondu \u00e0la consultation de f\u00e9vrier. Cette n\u00e9gociation porte sur les \u00e9l\u00e9ments tant techniques que financiers du projet,tout en respectant ses principes architecturaux initiaux, Apr\u00e8s la r\u00e9ception en septembre d'une pr\u00e9-proposition du candidat qui respecte le budget envisag\u00e9, l'objectif est de consolider les param\u00e8trestechniques et budg\u00e9taires du projet en lui confiant une mission d'\u00e9tude, afin de pouvoir se rapprocher auplus vite des cofinanceurs pressentis (Etat \u2014 DRAC et R\u00e9gion). Dans l'attente, les ma\u00e7onneries antiquesrestaur\u00e9es ont fait l'objet d'une protection provisoire qui permet leur observation par le public. Uneproposition technique d\u00e9taill\u00e9e est attendue en avril.- Ainsi qu'expos\u00e9 \u00e0 la pr\u00e9c\u00e9dente s\u00e9ance du conseil d'administration, le budget envisag\u00e9 reste le suivant :D\u00e9penses Recettes&TIC : \u20ac, TTC' . EtatTravaux ; 205 000 (DRAC) 40% 96 000R\u00e9gion 20% 48 000Honoraires 20 000 Bibracte \u2014 - 40% 96 000MO (phase travaux, ycompris OPC) 14 000Honoraires contr\u00f4le(CT + SPS) 6 000Frais de ma\u00eetrised'ouvrage / divers 15 000 'TOTAL 240 000 240 000\nL'intervention de l'association TREMPLIN s'est concentr\u00e9e en 2023 sur des travaux compl\u00e9mentairessur la domus PCI, pour le m\u00eame montant de 50.000 \u20ac qu'en 2022 et avec les m\u00e9mes appuis financiers dela DRAC et de la R\u00e9gion (resp. 20.000 \u20ac et 10.000 \u20ac).La campagne 2024 doit voir TREMPLIN achever ses travaux \u00e0 PC1 et investir la domus PC2. On vise dele faire avec le m\u00eame plan de financement que les ann\u00e9es pr\u00e9c\u00e9dentes, avec un accompagnement del'agence d'architecture MULTIPLE.Enfin, le diagnostic architectural de la chapelle Saint-Martin, dont les ma\u00e7onneries pr\u00e9sentent desd\u00e9sordres, a conduit \u00e0 envisager des travaux de consolidation pour un montant de 15.000 \u20ac.\n5'3es EXACOMPTA\niH\u00ce;fm ;\nPREFECTURE DE LA NIEVRE - 58-2024-12-10-00005 - BIBRACTE Delib 2024 339 14\nAu total, un montant nouveau de travaux de 305.000 \u20ac TTC portant sur la mise en valeur desavait \u00e9t\u00e9 vot\u00e9 par le conseil d'administration le 8 d\u00e9cembre 2022, avec des subventions \u00e0 sollicite\u00e0 hauteur de 123.500 \u20ac aupr\u00e8s de la DRAC et 61.000 \u20ac de la R\u00e9gion.La subvention de la R\u00e9gion destin\u00e9e \u00e0 l'appui de l'intervention de TREMPLIN a \u00e9t\u00e9 acquise pour 202 $Les autres demandes ont \u00e9t\u00e9 diff\u00e9r\u00e9es, tant en raison des difficult\u00e9s relatives \u00e0 l'identification d'unprestataire pour PCIS que de la suspension d\u00e9cid\u00e9e par l'assembl\u00e9e r\u00e9gionale des subventions consacr\u00e9esaux travaux sur monuments historiques.Bibracte se pr\u00e9pare \u00e0 solliciter ses partenaires financiers en vue de pr\u00e9parer un programme de travauxpour 2024 qui comprendra une nouvelle intervention forfaitaire de TREMPLIN et la couverture de PC15.\nCr\u00e9ation d'une base-vie pour les chantiers d'insertionBibracte s'appuie aujourd'hui sur deux chantiers d'insertion, l'un port\u00e9 par la communaut\u00e9 de communesMorvan des Sommets et Grands Lacs et l'autre par l'association TREMPLIN Homme et Patrimoine pourconduire respectivement des travaux forestiers et des travaux de restauration et de la mise en valeur devestiges arch\u00e9ologiques. Ces chantiers d'insertion ne disposent pas d'une base de vie adapt\u00e9e,TREMPLIN ayant longtemps \u00e9t\u00e9 h\u00e9berg\u00e9e dans des locaux vacants du mus\u00e9e aujourd'hui r\u00e9affect\u00e9s enbureaux. Le projet de construire un local d\u00e9di\u00e9 d\u00e9coule d'une opportunit\u00e9 offerte dans le cadre du Planop\u00e9rationnel Massif central, visant \u00e0 promouvoir la fili\u00e8re de construction bois. Il b\u00e9n\u00e9ficie de cr\u00e9ditsd'origine vari\u00e9e: FEDER, \u00c9tat (FNADT et DSIL), R\u00e9gion, D\u00e9partement de la Ni\u00e8vre, pour un co\u00fbtd'objectif de 200.000 \u20ac. Le site de cette construction est le hameau de I'Echenault, \u00e0 mi-distance du centrearch\u00e9ologique et du mus\u00e9e, o\u00f9 une parcelle d\u00e9tenue par Bibracte accueille d\u00e9j\u00e0 des installationstechniques (hangars pour le stockage du mat\u00e9riel et du combustible bois).\u00c0 la suite de difficult\u00e9 avec un premier ma\u00eetre d'\u0153uvre, un nouveau contrat avait \u00e9t\u00e9 sign\u00e9 en d\u00e9butd'ann\u00e9e 2022 avec l'agence d'architecture Correia (Saulieu, C\u00f4te-d'Or), qui s'\u00e9tait positionn\u00e9e lors del'appel \u00e0 candidatures de 2020.Le permis de construire a \u00e9t\u00e9 accord\u00e9 le 23 novembre 2022. La consultation des entreprises s'est close en- janvier 2023. Malgr\u00e9 la simplification du projet et la sortie de plusieurs lots qui seront assur\u00e9s en r\u00e9gie(bardage int\u00e9rieur, avec l'aide de TREMPLIN ; \u00e9lectricit\u00e9), la consultation a fait appara\u00eetre uneaugmentation du co\u00fbt de l'op\u00e9ration de 200.000 \u00e0 290.000 \u20ac TTC. Cette augmentation s'explique parl'actualisation du co\u00fbt objectif datant d'octobre 2020 en regard du contexte inflationniste et parl'int\u00e9gration de remarques exprim\u00e9es par l'atelier d'am\u00e9nagement de la Direction D\u00e9partementale desTerritoires.Apr\u00e8s le vote d'une rallonge budg\u00e9taire de 90.000 \u20ac lors de la s\u00e9ance du Conseil d'administration du6 avril dernier, les march\u00e9s de travaux ont \u00e9t\u00e9 notifi\u00e9s le 5 mai. L'installation des micropieux de fondations'est d\u00e9roul\u00e9e fin-octobre et celle des soubassements du b\u00e2timent durant la premi\u00e8re quinzaine de| novembre.Comme pr\u00e9vu, la superstructure, la couverture et les menuiseries ont \u00e9t\u00e9 install\u00e9es de mi-novembre \u00e0 mi-d\u00e9cembre 2023. Le bardage de finition, les installations de chauffage/plomberie/ventilation ont \u00e9t\u00e9achev\u00e9s en tout d\u00e9but d'ann\u00e9e.La r\u00e9ception de l'ouvrage a lieu fin mars 2024. L'installation \u00e9lectrique et les finitions int\u00e9rieures serontensuite r\u00e9alis\u00e9es en r\u00e9gie dans le courant du printemps.95% du budget est engag\u00e9 \u00e0 ce jour, les 5% restants \u00e9tant destin\u00e9s aux travaux r\u00e9alis\u00e9s en r\u00e9gie.\n10\nO= EXACOMPTA\nPREFECTURE DE LA NIEVRE - 58-2024-12-10-00005 - BIBRACTE Delib 2024 339 15\nLe batiment destin\u00e9\u00e0 accueillir les\u00e9quipes des chantiers d'insertion, adoss\u00e9 au hangar technique deL'\u00c9chenault (architecte: Cyril Brul\u00e9, agence Correia; photo: Bibracte / Arnaud Meunier).\nMise \u00e0 niveau des \u00e9quipements du mus\u00e9eCe projet ambitieux avait fait l'objet d'une programmation et d'une premi\u00e8re approche technique etbudg\u00e9taire en 2007. Il comporte trois composantes : une nouvelle salle plus vaste pour les expositionstemporaires, disposant de ses espaces de pr\u00e9paration ; la transformation de l'actuelle salle d'expositionen salle polyvalente pouvant accueillir une centaine de spectateurs assis ; enfin, la cr\u00e9ation d'un espacepique-nique abrit\u00e9,Le chantier a pu \u00eatre lanc\u00e9 gr\u00e2ce \u00e0 des appuis exceptionnels de l'\u00c9tat et de la R\u00e9gion dans le cadre duPlan de Relance. Le lancement de l'op\u00e9ration a \u00e9t\u00e9 valid\u00e9 par le conseil d'administration en d\u00e9cembre2020 avec un co\u00fbt d'objectif de 2,8 M\u20ac et une mission de ma\u00eetrise d'\u0153uvre a \u00e9t\u00e9 confi\u00e9e \u00e0 l'agenceFaloci en f\u00e9vrier 2021 dans le cadre d'un march\u00e9 \u00e0 proc\u00e9dure adapt\u00e9e (MAPA).Le permis de construire a \u00e9t\u00e9 accord\u00e9 par le Pr\u00e9fet de la Ni\u00e8vre le 1\" f\u00e9vrier 2022 et par celui de laSa\u00f4ne et-Loire le 22 avril 2022, le projet \u00e9tant \u00e0 cheval sur la limite d\u00e9partementale.La consultation des entreprises s'est d\u00e9roul\u00e9e fin 2021 dans un contexte tr\u00e8s inflationniste. Elle a faitapparaitre un surco\u00fbt sensible de l'op\u00e9ration, qui est pass\u00e9 de 2,8 \u00e0 3,83 ME et qui a pu \u00eatre absorb\u00e9 parl'affectation au budget de l'op\u00e9ration d'une enveloppe qui avait \u00e9t\u00e9 acquise au titre du Plan de Relancepour un autre projet qui a \u00e9t\u00e9 abandonn\u00e9, concernant l'agrandissement de l'abri de chantier install\u00e9 en2008 sur le site de la P\u00e2ture du Couvent.Le chantier a d\u00e9marr\u00e9 en juin 2022. Le deuxi\u00e8me semestre de 2022 a \u00e9t\u00e9 consacr\u00e9 aux d\u00e9molitions, auxterrassements et aux fondations sp\u00e9ciales. L'entreprise de gros \u0153uvre a pris possession des lieux enjanvier 2023 et a achev\u00e9 son intervention en juillet. En parall\u00e8le, les travaux de conversion de l'anciennesalle d'exposition temporaire en salle polyvalente ont \u00e9t\u00e9 achev\u00e9s en juin, ce qui a permis de la mettreen service durant l'\u00e9t\u00e9 2023.Les travaux de second \u0153uvre (\u00e9lectricit\u00e9, chauffage, ventilation, plomberie, menuiseries ext\u00e9rieures etint\u00e9rieures) ont d\u00e9but\u00e9 en septembre 2023. En d\u00e9pit des retards r\u00e9p\u00e9t\u00e9s du bureau de contr\u00f4le techniqueSOCOTEC et d'une prise de retard de trois semaines due au traitement d'une infiltration d'eau observ\u00e9eau niveau d'une t\u00eate de mur, le taux d'avancement du chantier \u00e9tait de 75% fin janvier 2024,conform\u00e9ment au calendrier pr\u00e9visionnel.Un nouvel al\u00e9a est survenu le 1\u00a2 f\u00e9vrier 2024 avec la mise en redressement judiciaire, assortie d'unep\u00e9riode d'observation de 6 mois, de l'entreprise Rieufort en charge des lots pl\u00e2trerie, plafonds etpeinture, Cette situation a entra\u00een\u00e9 un fort ralentissement des t\u00e2ches confi\u00e9es \u00e0 cette entreprise : absencedu g\u00e9rant aux r\u00e9unions de chantier, d\u00e9motivation des ouvriers, impossibilit\u00e9 d'approvisionner lechantier. Appuy\u00e9 par son assistant \u00e0 ma\u00eetrise d'ouvrage et son juriste, Bibracte s'est rapproch\u00e9 del'administrateur judiciaire afin d'envisager les diff\u00e9rentes options possibles (poursuite ou r\u00e9siliation dumarch\u00e9). L'administrateur judiciaire a finalement d\u00e9cid\u00e9 le 12 mars d'autoriser l'entreprise \u00e0 poursuivreses march\u00e9s en cours.\n11\nEXACOMPTA\nPREFECTURE DE LA NIEVRE - 58-2024-12-10-00005 - BIBRACTE Delib 2024 339 16\nOn estime \u00e0 environ 4 semaines le retard pris par l'entreprise Rieufort sur son planning et un ayaralenti sur d'autres lots (ascenseurs, \u00e9lectricit\u00e9 et plomberie/ventilation) qui lui sont tributai\nest r\u00e9alis\u00e9 \u00e0 65 % \u00e0 la date du 20 mars, tandis que la pose des cloisons et plafonds en placoplapas commenc\u00e9. Le ma\u00eetre d'\u0153uvre l'accompagne avec une attention soutenue. Il note que les travauxr\u00e9alis\u00e9s ne souffrent d'aucune malfa\u00e7on.Du point de vue budg\u00e9taire, l'\u00e9tat d'avancement des lots concern\u00e9s est le suivant au 20 mars :avancementmarch\u00e9 des travaux % reste \u00e0 r\u00e9aliser12 | Cloison/Daublage 47 260,56 19 000,00 | 40% 28 260,56/ Isolation13 Plafonds 35 606,45 15 000,00| 42% 20 606,4514 Peinture 23 322,20 S 000,00 21% 18 322,20total 106 189,21 39 000,00 37% 67 189,21\nTenter de mener \u00e0 son terme le march\u00e9 de l'entreprise Rieufort semble donc la solution la plus sage.D\u00e9noncer son march\u00e9 pour l'attribuer \u00e0 une nouvelle entreprise qui terminerait les travaux seraithasardeux tant du point de vue du budget que de la garantie d\u00e9cennale, s'agissant de la reprise d'unchantier en cours,Concernant la salle d'exposition et ses locaux techniques, il reste \u00e9galement \u00e0 terminer la pose d'uneverri\u00e8re et l'installation des deux ascenseurs, tandis que la r\u00e9alisation du plancher technique, del'extension des syst\u00e8mes de s\u00e9curit\u00e9 incendie, anti-intrusion et vid\u00e9osurveillance, n'ont pas encored\u00e9but\u00e9 \u00e0 la mi-mars.Pour sa part, la finition des espaces ext\u00e9rieurs sera achev\u00e9e \u00e0 la mi-juin 2024.Au regard de ces \u00e9l\u00e9ments, la r\u00e9ception des ouvrages ne peut pas \u00eatre envisag\u00e9e avant le d\u00e9but del'automne, apr\u00e8s la r\u00e9alisation de diff\u00e9rents essais (radon, traitement de l'air, syst\u00e8me de s\u00e9curit\u00e9incendie...) et le passage de la commission de s\u00e9curit\u00e9.Alors que le budget de l'op\u00e9ration, qui se monte \u00e0 3.829.000 \u20ac TTC, est totalement engag\u00e9, le ma\u00eetred'\u0153uvre a communiqu\u00e9 une liste de travaux restant \u00e0 engager pour environ 70.000 \u20ac :- VRD: 24.000 \u20ac pour restaurer le sol \u00e0 l'emplacement du massif d'implantation de la grue dechantier ;- Monte-charge : 2.000 \u20ac ;- \u00c9lectricit\u00e9 : 10.000 \u20ac (installation d'une fibre optique et modification des \u00e9clairages) ;- Menuiserie : 7.000 \u20ac (faux plancher de la salle d'exposition) ;- Extension de la vid\u00e9o-surveillance : 18.000 \u20ac- Nettoyage de la fa\u00e7ade des bureaux : 9.000 \u20acN\u00e9anmoins, certaines de ces prestations ne sont pas prioritaires, comme la reprise du sol ext\u00e9rieur ou lenettoyage de la fagade. Ils pourraient \u00eatre en partie int\u00e9gr\u00e9s \u00e0 un projet plus global d'am\u00e9lioration desabords du mus\u00e9e (cr\u00e9ation d'un point d'eau ext\u00e9rieur, installation de bornes de recharge pour v\u00e9hicules\u00e9lectriques et de consignes \u00e0 v\u00e9lo, etc). Dans cette perspective, une petite commande a \u00e9t\u00e9 pass\u00e9e \u00e0l'automne 2023 \u00e0 l'agence Faloci pour pr\u00e9parer ce dossier.Enfin, le mobilier de la nouvelle salle d'exposition n'est pas int\u00e9gr\u00e9 au budget \u00e0 ce jour. Con\u00e7u dans lacadre d'une mission confi\u00e9e \u00e0 l'agence Faloci pour pr\u00e9parer l'exposition Arch\u00e9ologie invers\u00e9e, l'\u0153uvrearchitecturale de Pierre-Faloci \u00e0 Bibracte qui devait \u00eatre pr\u00e9sent\u00e9e \u00e0 compter de juin 2024 mais qui a\u00e9t\u00e9 repouss\u00e9e au printemps 2025 compte-tenu du retard sur la livraison du chantier, il s'agit d'unmobilier modulable qui pourra \u00eatre utilis\u00e9 dans une configuration diff\u00e9rente \u00e0 chaque nouvelleexposition, en \u00e9conomisant ainsi la consommation de mat\u00e9riaux. \u00c0 ce jour, le montant estim\u00e9 de lafabrication de ce mobilier est de 80.000 \u20ac.\n12\nQn| O EXACOMPTA\nPREFECTURE DE LA NIEVRE - 58-2024-12-10-00005 - BIBRACTE Delib 2024 339 17\nl'agencement. Si cette entreprise est d\u00e9faillante, l'enveloppe sera prioritairement affect\u00e9e au surco\u00fcin\u00e9vitable qu'engendrerait l'engagement d'un nouveau prestataire.\nLe Conseil d'administration autorise le Directeur g\u00e9n\u00e9ral \u00e0 solliciter des financements de 20.000 \u20acaupr\u00e8s de la DRAC et 10.000 \u20ac aupr\u00e8s de la R\u00e9gion pour financer l'intervention de l'associationTREMPLIN - Homme et Patrimoine, centr\u00e9e sur la consolidation des vestiges de la domus PC2.\nS Pr\u00e9sentation et approbation des dur\u00e9es d'amortissement appliqu\u00e9es par l'\u00e9tablissementEn accord avec les services de la DGFIP de Nevers, ce point est retir\u00e9 de l'Ordre du Jour. Les deuxentit\u00e9s vont se concerter de fa\u00e7on plus approfondie sur ce sujet d\u00e9licat avant de faire une proposition auConseil d'administration.6. Pr\u00e9sentation et approbation de la D\u00e9cision modificative n\u00b0 1 au budget 2024Monsieur Guichard pr\u00e9sente la D\u00e9cision modificative n\u00b01 du budget 2024 qui comporte les ajustementssuivants : 5Concernant la section de fonctionnement :1. L'int\u00e9gration d'un r\u00e9sultat cumul\u00e9 des exercices ant\u00e9rieurs de -35.272,67 \u20ac ;2. Des subventions suppl\u00e9mentaires assorties des d\u00e9penses nouvelles correspondantes :- Quote-part de la subvention nouvellement acquise au titre du Partenariat europ\u00e9en d'Innovation pourl'agriculture et la foresterie (PEI-AGRI) concernant le Laboratoire d'exp\u00e9rimentation foresti\u00e8re :70.000 \u20ac sur l'ann\u00e9e pour une subvention globale de 210.000 \u20ac sur 3 ans ;- Quote-part de la subvention nouvellement acquise au titre du PEI-AGRI pour le projet SADAPTER- \u2014 Syst\u00e8mes Agricoles et d'\u00e9levage de Demain, Aptes \u00e0 la pr\u00e9servation des Paysages et \u00e0 uneTransition Ecologique R\u00e9siliente : 40.000 \u20ac sur 2024 pour une subvention globale de 134.000 \u20ac sur 3ans ; :- Subvention nouvelle de la DREAL d'un montant de 60.000 \u20ac pour renforcer l'action Grand Site deFrance avec des d\u00e9penses nouvelles \u00e0 hauteur de 40.000 \u20ac, ce sujet faisant l'objet du point n\u00b0 7 del'Ordre du Jour ;- Subvention nouvelle de la DRAC d'un montant de 16.000 \u20ac r\u00e9parti de la fa\u00e7on suivante :o 12.000 \u20ac pour des actions culturelles en relation avec le quaranti\u00e8me anniversaire de la reprise |des fouilles arch\u00e9ologiques sur le mont Beuvray, avec des d\u00e9penses nouvelles pour le m\u00eamemontant comprenant notamment la r\u00e9alisation d'une publication ;o 4.000 \u20ac pour financer \u00e0 80 % la 10\u00b0 session des rencontres doctorales de l'\u00c9cole europ\u00e9enne deProtohistoire de Bibracte qui s'est d\u00e9roul\u00e9e du 14 au 18 mars (environ 40 participants de 14nationalit\u00e9s).- Ajustement des quotes-parts des subventions li\u00e9es aux programmes de recherche en cours pour unmontant 32.500 \u20ac, actualis\u00e9 en fonction de l'avanc\u00e9e op\u00e9rationnelle des projets :o Programme Horizon 2020 (INCULTUM) : 10.000 \u20ac,o Programme Erasmus + (PITCHER) : 7.500 \u20ac,o Digital Europe Program (EUreka3D) : 10.000 \u20ac,o Agence nationale de la Recherche (Celtic Brass Coins) : 5.000 \u20ac ;3. L'extourne sur le budget 2025 des 40.000 \u20ac de cr\u00e9dits allou\u00e9s \u00e0 la pr\u00e9paration de l'expositiontemporaire Arch\u00e9ologie invers\u00e9e : l'\u0153uvre architecturale de Pierre-Louis Faloci \u00e0 Bibracte, dontl'ouverture doit \u00eatre repouss\u00e9e en raison du retard pris sur la livraison de l'extension du mus\u00e9e,|| 13\nKez\\j EXACOMPTA\nPREFECTURE DE LA NIEVRE - 58-2024-12-10-00005 - BIBRACTE Delib 2024 339 18\ntandis que les d\u00e9penses aff\u00e9rentes sont d\u00e9j\u00e0 en bonne partie engag\u00e9es (cf. point n\u00b0 4 deJour) ;4. Des ajustements de charges :- Une r\u00e9vision \u00e0 la hausse des charges de personnel pour la mise \u00e0 disposition de personnel ext\u00e0 l'entreprise (Sophie Mobillion) pour un montant de 36.000 \u20ac, avec le prolongement de sa missionsur trois ans en relation avec la validation du projet SADAPTER au titre du PEI-AGRI ;- Une r\u00e9vision \u00e0 la hausse des charges de restauration (caf\u00e9t\u00e9ria) de 50.000 \u20ac et des achats pour leChaudron de 5.000 \u20ac pour s'\u00e9talonner sur le niveau de d\u00e9penses de 2023 constat\u00e9 \u00e0 la cl\u00f4ture descomptes, la moiti\u00e9 de cette augmentation correspondant \u00e0 un l\u00e9ger r\u00e9tablissement des moyensallou\u00e9s \u00e0 l'h\u00e9bergement des partenaires du programme de recherche arch\u00e9ologique \u00e0 la suite descoupes drastiques vot\u00e9es au Budget primitif, ces partenaires voyant n\u00e9anmoins leurs moyensnettement abaiss\u00e9s en mati\u00e8re de quota de participants \u00e0 la campagne et de prise en charge de leursfrais de transport ;- Une r\u00e9vision \u00e0 la hausse des charges de m\u00e9nage de 15.000 \u20ac pour tenir compte de l'issue de lan\u00e9gociation de l'appel d'offre (une seule offre, \u00e9manant du prestataire actuel, dont le montant a \u00e9t\u00e9ramen\u00e9 de +40 \u00e0 +14 %) ;- Le financement, \u00e0 hauteur de 32.000 \u20ac, de la navette estivale entre le mus\u00e9e et le sommet du montBeuvray, qui n'avait pas \u00e9t\u00e9 inscrite au Budget primitif, faute de ressource suffisante, et qui b\u00e9n\u00e9ficiedu report de l'exposition temporaire ;- Une r\u00e9vision \u00e0 la hausse de diverses lignes budg\u00e9taires en relation avec des subventions sur projetainsi qu'aux nouveaux soutiens de la DREAL et de la DRAC \u00e9voqu\u00e9s ci-dessus, le total se soldantpar +34.000 \u20ac en honoraires techniques, +20.000 \u20ac en d\u00e9placements et +6.000 \u20ac en frais de mission.Par ailleurs, la D\u00e9cision modificative maintient le niveau ambitieux des ventes de bois inscrit au budgetprimitif (290.000 \u20ac), tablant sur un rebond des cours du douglas et sur un volume mis en vente \u00e0 la hausseapr\u00e8s les martclages r\u00e9alis\u00e9s par I'ONF en d\u00e9but d'ann\u00e9e (4.000 m* \u00e0 exploiter en \u00e9claircie sur desparcelles surcapitalis\u00e9es). Une hausse des d\u00e9penses de sous-traitance foresti\u00e8re par l'ONF \u00e0 hauteur de13.000 \u20ac est en revanche n\u00e9cessaire pour tenir compte du volume de bois effectivement martel\u00e9 en d\u00e9butd'ann\u00e9e.Rappelons que le montant des ventes inscrit au budget 2024 est ambitieux. Il repr\u00e9sente une hausse de6 % sur le montant r\u00e9alis\u00e9 en 2023 qui a \u00e9t\u00e9 une tr\u00e8s bonne ann\u00e9e, alors qu'on n'a pas pr\u00e9vu une nouvelleaugmentation significative des tarifs \u00e0 la suite de celles vot\u00e9es en 2022.\nAu total, la D\u00e9cision modificative n\u00b01 du budget 2024 permet d'\u00e9quilibrer le montant des recettesct des d\u00e9penses de la section de fonctionnement, tout en r\u00e9\u00e9valuant chacune \u00e0 hauteur de 258.500 \u20ac.La section ci-dessous pr\u00e9sente l'ajustement des d\u00e9penses ct recettes de fonctionnement par chapitre, ainsique les principaux postes de hausse ou de baisse, le d\u00e9tail \u00e9tant pr\u00e9sent\u00e9 int\u00e9gralement dans la partie HIdu document de pr\u00e9sentation de la DM1 \u00e0 partir de la page 10.Concernant la section d'investissement :Principalement une hausse de 150.000,00 \u20ac des immobilisations en-cours, correspondant \u00e0 l'actualisationdu budget pour les travaux li\u00e9s \u00e0 l'extension du mus\u00e9e (cf. le point 4 de l'Ordre du Jour). Le d\u00e9tail estfourni ci-apr\u00e8s.\nSECTION D'EXPLOITATION (FONCTIONNEMENT)D\u00e9tail de la section d'exploitation (fonctionnement) \u2014 d\u00e9pensesChapitre 011 : hausse de 187.227,33 \u20acHausse de 5.000,00 \u20ac des comptes 60 \u00ab achats et variation de stocks \u00bb :e 5.000,00 \u20ac d'achats pour le Chaudron en lien avec les pr\u00e9visions d'activit\u00e9.Hausse de 87.294,00 \u20ac des comptes 61 \u00ab services ext\u00e9rieurs \u00bb :\u00b0 50.000 \u20ac, sous-traitance restauration ;\u00ae 15.000 \u20ac, entretien des locaux ;\nEXACOMPTA\nPREFECTURE DE LA NIEVRE - 58-2024-12-10-00005 - BIBRACTE Delib 2024 339 19\n\u00b0 13.000 \u20ac, sous-traitance ONF ;e 5.000 \u20ac, entretien des biens immobiliers (au total 10.000 \u20ac, contre 32.000 \u20ac r\u00e9alis\u00e9 en 20e 3.000 \u20ac, assurance (au total 45.000 \u20ac, soit + 11% par rapport \u00e0 2023)e 1.294 \u20ac, location mobili\u00e8reHausse de 94,933,33 \u20ac des comptes 62 \u00ab autres services ext\u00e9rieurs \u00bb :e \u2014 34.000 \u20ac, honoraires techniques financ\u00e9s par les subventions cit\u00e9es supra ;e \u2014 2.933 \u20ac, en annonces relatives \u00e0 des appels d'offre ;e \u2014 32.000 \u20ac, transport collectif (navette estivale entre le mus\u00e9e et le site) ;e \u2014 26.000 \u20ac, d\u00e9placements et missions financ\u00e9s par les subventions cit\u00e9es supra.Chapitre 012 : hausse de 36.000,00 \u20acHausse des charges du personnel ext\u00e9rieur \u00e0 l'entreprise permettant de financer pour l'ann\u00e9e enti\u00e8re leposte de charg\u00e9e de mission Grand Site de France (mise \u00e0 disposition au deux tiers temps par la Chambred'Agriculture de Sa\u00f4ne-et-Loire), avec prise en charge par les subventions PEI-AGRI (FEADER +R\u00e9gion) et DREAL.\nD\u00e9tail de la section d'exploitation (fonctionnement) \u2014 recettes :Chapitre 74 (subventions d'exploitation) : hausse de 218.500 \u20acCette hausse est r\u00e9partie entre :\u00b0 Le lancement de nouveaux projets :o \u2014 PEI-AGRI : Laboratoire d'exp\u00e9rimentation foresti\u00e8re (+70.000 \u20ac) ;o \u2014 PEI-AGRI : SADAPTER (+40.000 \u20ac) ;o \u2014 DREAL pour le soutien \u00e0 la d\u00e9marche Grand Site de France (+60.000 \u20ac) ;o DRAC pour le soutien au quaranti\u00e8me anniversaire de la reprise des fouilles arch\u00e9ologiques surle mont Beuvray (+12.000 \u20ac) ;o \u2014 DRAC pour les rencontres doctorales de l'EEPB (+ 4.000 \u20ac).\u00b0 L'ajustement de la quote-part de subventions pluriannuelles vers\u00e9e \u00e0 1exercice en fonction dela progression des projets correspondants:o \u2014 Programme Horizon 2020, INCULTUM (+10.000 \u20ac) ;o \u2014 Programme Digital Europe (EUreka3D) (+10.000 \u20ac) ;o Programme Erasmus + (PITCHER) (+7.500 \u20ac) ;o \u2014 Agence nationale de la Recherche (Celtic Brass Coins) (+ 5.000 \u20ac).Chapitre 79 (produits exceptionnels) : hausse de 40.000 \u20acExtourne des d\u00e9penses li\u00e9es \u00e0 l'exposition temporaire Arch\u00e9ologie invers\u00e9e sur 2025.\nPoint particulier :On signale une prise en charge directe par la DRAC de prestations d'analyse, comme des datations aucarbone 14, \u00e0 hauteur de 8.000 \u20ac, ce qui permet d'att\u00e9nuer d'autant les d\u00e9penses sur ce poste et de lesred\u00e9ployer vers d'autres postes de d\u00e9pense li\u00e9s au programme de recherche arch\u00e9ologique. Ce mouvementest interne au chapitre 11 et il n'occasionne pas d'ajustement au titre de la pr\u00e9sente D\u00e9cision modificatrice.\nR\u00e9sultat de la section de fonctionnement :La section d'exploitation pr\u00e9sente des d\u00e9penses ct des recettes qui s'\u00e9quilibrent.\n59 EXACOMPTA\nPREFECTURE DE LA NIEVRE - 58-2024-12-10-00005 - BIBRACTE Delib 2024 339 20\nSECTION D'INVESTISSEMENTD\u00e9tail de la section d'investissement \u2014 d\u00e9penses :e Prise en compte des restes \u00e0 r\u00e9aliser de l'ann\u00e9e 2023 \u00e0 hauteur de 1.917.569,62 \u20ace Hausse de 150.000,00 \u20ac des comptes 23 \u00ab immobilisations en-cours \u00bb, correspondant \u00e0 l'actuadu budget pour les travaux li\u00e9s \u00e0 l'extension du mus\u00e9e ; 1\n\u00ab Hausse de 15.000,00 \u20ac du compte 205001 \u00ab logiciels \u00bb, pour tenir compte de l'achat de deux logicielsamortis sur 3 ans (routeur pour les outils sur le site et renforcement de la s\u00e9curit\u00e9 sur les sauvegardes).D\u00e9tail de la section d'investissement \u2014 recettes :e Prise en compte des restes \u00e0 r\u00e9aliser de l'ann\u00e9e 2023 \u00e0 hauteur de 1.697.313,44 \u20ac.R\u00e9sultat de la section d'investissement :La section d'investissement pr\u00e9sente un solde exc\u00e9dentaire de 171.349,79 \u20ac.\nLe Conseil d'Administration autorise \u00e0 l'unanimit\u00e9 les modifications budg\u00e9taires propos\u00e9es en s\u00e9ance etleur inscription \u00e0 la D\u00e9cision modificative n\u00b0 1 du budget 2024 pour les sections d'investissement(+165.000\u20ac en d\u00e9penses) et de fonctionnement (\u00e9quilibre int\u00e9grant 258.500\u20ac d'augmentation ded\u00e9penses et recettes),\nD\u00e9lib\u00e9ration en vue d'une demande de soutien \u00e0 la Direction r\u00e9gionale de l'Environnement, del'Am\u00e9nagement et du Logement au titre du Grand Site de FranceUn rapport r\u00e9cent de L'Inspection g\u00e9n\u00e9rale de l'Environnement et du D\u00e9veloppement durable (LesGrands sites de France, la force f\u00e9d\u00e9ratrice du paysage au c\u0153ur de l'action des territoires, rapportn\u00b0 014170-01 en date du 28/11/2022) soulignait les succ\u00e8s et les vertus de la politique des Grands Sitesde France. Ses auteurs notaient \u00e9galement \u00ab un risque li\u00e9 \u00e0 l'affaiblissement de l'int\u00e9r\u00eat que l'\u00c9tat sembleporter \u00e0 cette politique \u00bb, et recommandaient un soutien annuel du Minist\u00e8re de la Transition \u00e9cologiqueaux Grands Sites labellis\u00e9s de l'ordre de 90.000 \u20ac / an, moyennant \u00ab la mobilisation en continu descomp\u00e9tences d'un paysagiste et la mise en place d'une \u00e9quipe d\u00e9di\u00e9e p\u00e9renne. \u00bbDans la continuit\u00e9 de ce rapport, Monsieur le Pr\u00e9fet de R\u00e9gion nous signalait par un courrier en date du6 mars dernier qu'une enveloppe de 60.000 \u20ac pouvait \u00eatre octroy\u00e9e \u00e0 Bibracte en 2024 \u00ab afin de soutenirl'animation de la d\u00e9marche \"Grand site\" (recrutement d'un ETP d\u00e9di\u00e9) ou pour mener de nouvelles \u00e9tudesvisant \u00e0 enrichir le plan d'action, en particulier sur le volet paysager. \u00bbLa pr\u00e9sente d\u00e9lib\u00e9ration a pour objet de pr\u00e9parer une demande de soutien \u00e0 la Direction r\u00e9gionale del'Environnement, de l'Am\u00e9nagement et du Logement (DREAL) pour un montant de 60.000 \u20ac, cetterecette et les d\u00e9penses aff\u00e9rentes ayant \u00e9t\u00e9 int\u00e9gr\u00e9es \u00e0 la D\u00e9cision modificatrice n\u00b0 1 au Budget del'exercice 2024.Ces d\u00e9penses comprennent le financement partiel du poste de charg\u00e9e de mission Grand Site de France(Axe 2 du dossier de renouvellement du label : \u0153uvrer aux c\u00f4t\u00e9s des acteurs du monde de | 'agricultureet de la for\u00eat en vue de pr\u00e9server la qualit\u00e9 paysag\u00e8re du territoire), des d\u00e9penses d'entretien du site dumont Beuvray (Axe 1 : mener une gestion exemplaire des sites class\u00e9s au c\u0153ur du territoire de projet),une contribution \u00e0 la prise en charge de la manifestation annuelle des Entretiens de Bibracte (Action 4.5 :animer les rencontres annuelles des Entretiens de Bibracte-Morvan) et un renforcement des moyens defonctionnement de la cellule Grand Site de France (toutes actions).\nLe Conseil d'administration valide \u00e0 l'unanimit\u00e9 le projet de demande d'un soutien de 60.000 \u20ac aupr\u00e8sde la DREAL au titre du Grand Site de France. Il autorise le Directeur g\u00e9n\u00e9ral \u00e0 effectuer les d\u00e9marchesn\u00e9cessaires pour solliciter cette subvention.\nPr\u00e9sentation ct vote de l'adh\u00e9sion au Syndicat Intercommunal d'\u00c9nergies, d'\u00c9quipement etd'Environnement de la Ni\u00e8vre (SIEEEN)\nLI EXACOMPTA\nPREFECTURE DE LA NIEVRE - 58-2024-12-10-00005 - BIBRACTE Delib 2024 339 21\nMonsieur Moreau pr\u00e9sente ce point de l'ordre du jour.Le co\u00fbt de l'approvisionnement en \u00e9lectricit\u00e9 a doubl\u00e9 depuis 2022 et devient un enjeu budg\u00e9tairpour l'\u00e9tablissement qui a contract\u00e9 jusqu'\u00e0 la fin 2024 un contrat d'\u00e9nergie, via la centraleUGAP.\n\u20ac140 000,00\u20ac120 000,00\u20ac100 000,00\u20ac80 000,00\u20ac60 000,00\u20ac40 000,00\u20ac20 000,00\n\u20ac- 2016 2019 2018 2019 ... : 2022:. \u00ab- 2023\u2014 montant HT\nEvolution du co\u00fbt du poste de d\u00e9pense \u00c9lectricit\u00e9 de Bibracte\nL'\u00e9tablissement ne souhaite pas renouveler son contrat avec l'UGAP pour l'apr\u00e8s 2024, regrettant lemanque de transparence et d'assistance dans la compr\u00e9hension des contrats mis \u00e9n place en l'absenced'un interlocuteur d\u00e9di\u00e9. C'est pourquoi on propose d'adh\u00e9rer au SIEEEN qui adh\u00e8re lui-m\u00eame auGroupement d'achats d'\u00e9nergie Bourgogne-Franche-Comt\u00e9. Ce groupement regroupe huit syndicatsd'\u00e9nergie, un par chaque d\u00e9partement de la r\u00e9gion. Il repr\u00e9sente 2 075 personnes publiques adh\u00e9rentespour une consommation de 860 GWH/an.La massification des volumes achet\u00e9s par le groupement permet la mise en place de strat\u00e9gies d'achatdestin\u00e9es \u00e0 limiter les hausses dues \u00e0 la volatilit\u00e9 des march\u00e9s. Le groupement permet \u00e9galement de-s\u00e9curiser techniquement et juridiquement l'achat de la fourniture d'\u00e9lectricit\u00e9, m\u00eame s'il ne peut seJsubstituer \u00e0 la garantie des tarifs r\u00e9glement\u00e9s r\u00e9serv\u00e9e aux particuliers ou aux petites puissances. LeSIEEEN, dont est notamment membre le Conseil d\u00e9partemental de la Ni\u00e8vre, a \u00e9galement un r\u00f4le deconseil en proposant \u00e0 ses adh\u00e9rents d'adapter leur consommation, dans la mesure du possible, pouroptimiser les co\u00fbts en privil\u00e9giant le passage du mode \u00ab Courte Utilisation \u00bb (CU) \u00e0 \u00ab MoyenneUtilisation \u00bb (MU).\nJu EXACOMPTA\nPREFECTURE DE LA NIEVRE - 58-2024-12-10-00005 - BIBRACTE Delib 2024 339 22\nBTINF : Prix march\u00e9s/ TRV \u00e9lec\nPrix de l'\u00e9nergie (CHT/MWh)\n\u2014-\"leme les Jene 14 2\u00e8me 1 d\u00e8me 1er leme iy leme ier lame le\"emesue semestre = cemesie Gemesue semastie semestie semenre cemesue tevegie samectia cemactre remeste cemeste semesrae2317 2518 2018 2018 2018 2020 2920 2923 2521 2022 2622 2923 2923 2324\u2014\u2014 Tari! cieu 8358 se T304 Bieu RPRE snT2 11 B2 EP \u2014 =m CUHAT/MWES \u2014 e MU CHT/ MW RS\u2014\u2014 LU(CHTMNR \u2014 m un CUCCHTANANS un MU (THT/MV/N) n m LUI (EHT\u00c9MIVENS \u2014 0m CUIASSO(RHT/MEUoo MIU MESO(EHT/ MUh mm mm LU MIS CEI m o QU MSE3{EHTIMWRG