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DÉBAT D'ORIENTATION BUDGÉTAIRE 2026
N°2524
Le Conseil d'Administration s'est réuni l e vendredi 12 décembr e à 14h00, à la Région Réunion à Sainte-
Clotilde sous la présidence de Mario Serviable, président du Conseil d'Administration du FRAC Réunion.
Nombre de membres en exercice : 9
Présents : 8 (89 %)
Présent·es
Monsieur Mario Serviable, Président du FRAC RÉUNION
Monsieur Arnauld Martin, Conseiller de la DAC de La Réunion
Madame Patricia Profil, Conseillère régionale
Madame Sylvie Bellier, Représentante du personnel du FRAC RÉUNION
Excusé·es ayant donné pouvoir
Madame Marie-Jo Lo-Thong, Directrice d e la DAC d e La Réunion, donn e procuration à Monsieur Mario
Serviable
Monsieur Laurent Lenoble, Secrétaire général de la Préfecture, donne procuration à Monsieur Arnauld Martin
Madame Anne Chane-Kaye-Bone Tavel, Conseillère régionale, donne procuration à Madame Patricia Profil
Madame Stéphanie Poiny-Toplan, Conseillère régionale, donne procuration à Madame Sylvie Bellier
Excusé·es
Madame Armande Permalnaïk, Élue déléguée à la culture de la ville de Saint-Leu
Ont également participé à cette réunion
Madame Karine Vandersteen, Directrice de la DCPC
Madame Agnès Jean-Jacques, Attachée de conservation du patrimoine, direction de la culture et des sports
- Pôle musées
Monsieur Jean-Christophe Royoux, Directeur du FRAC RÉUNION
Madame Anaël Lapierre, Secrétaire générale du FRAC RÉUNION
Secrétaire de séance : Anaël Lapierre
Le quorum étant respecté, le Conseil d'Administration peut valablement délibérer.
Vu le Code général des collectivités territoriales et notamment ses articles L.1431-1 à L.1431-9 et R.1431-
1 à R.1431-21 ainsi que les articles L.1617-2 à L.1617-5 ;
Vu l'arrêté de création de l'Établissement Public de Coopération Culturelle (EPCC) du FRAC Réunion en date
du 23 juillet 2007 ;
Vu le décret n° 2017-432 du 28 mars 2017 relatif aux labels et au conventionnement dans les domaines du
spectacle vivant et des arts plastiques entrant en vigueur le 1er juillet 2017 ;
Vu l'arrêté du 5 mai 2017 fixan t le cahier des missions et des charges relatives au label « Fon ds régional
d'art contemporain » ;
Considérant que le Débat d'Orientation Budgétaire (DOB) sera suivi d'un vo te du budget primitif au cours
du prochain Conseil d'administration, les orientations budgétaires sont présentées et débattues.
33
: RE $ CONTEMPORAINEë att ts RÉUNION



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1 – EXPOSÉ DES MOTIFS
1.1 Situation générale 2025
L'année 2025 a été marquée par un contexte particulièrement contraint pour le FRAC Réunion :
- Absence de direction jusqu'au 1er septembre 2025.
- Très faible trésorerie en début d'exercice (22 601 € au 1er janvier 2025).
- Subvention État non confirmée avant mars 2025, rendant impossible une construction budgétaire
anticipée.
- Départ de la chargée des projets culturels au 31 juillet 2025, avec suspension du recrutement.
- Réduction des activités culturelles conformément aux préconisations du Conseil d'Administration.

Actions néanmoins réalisées
- Organisation de deux expositions importantes :
o KWIR NOU EXIST (septembre–octobre), en partenariat avec l'agence brésilienne Requeer et
dans le cadre de mécénats.
o Focus (octobre –décembre), en partenariat avec la DDAR ; soutien DAC dans le cadre du
dispositif MPMD.
- Participation à la Fête du court-métrage (mars).
- Art en série limitée avec l'Artothèque à l'Espace Culturel Le Sud (mai).
- Renouvellement de l'exposition à la BU Nord (juillet 2025 – juillet 2026).
- Dépôt des œuvres de David Enon acquises pa r le CNAP (dispositif MPMD – socles financés par le
CNAP) (septembre).

Actions administratives et chantiers de réaménagement
- Lancement du chantier RGPD/DPO.
- Refonte du système de gestion de données : déploiement Microsoft 365 (messagerie, SharePoint,
Teams).
- Étude pour la mise en place du PSC – volet santé avec le Centre de gestion.
- Reprise en main du site internet (en cours).
- Recrutement d'un service civique (depuis le 23 octobre).
- Réaménagement provisoire des réserves en vue de la sortie des œuvres et de la libération d'espaces
(partenariat La Friche).

Ces éléments structurent les fondations du DOB 2026.


etstts. FONDS* ** REGIONAL# D'ARTHy CONTEMPORAINte REUNION#3s
LL



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1.2 Évolution du financement 2019–2024



Les recettes
- Augmentation de 20 % des contributions de la DAC entre 2022 et 2024 (de 243 700 € à 290 000 €).
- Hausse de la contribution de la Région Réunion de + 25 % en 2025 (+50 000 €).
- Sur la période 2020–2024, augmentation essentiellement portée par les aides à projets.

Les dépenses
- Actions : – 57 %
- Frais de structure : + 12 %
- Personnel : – 6 %
- Investissement : + 72 %

Ces variations s'expliquent par :
- Une programmation contrainte et tardive (confirmation État en avril).
- Une réduction volontaire des actions culturelles afin d'anticiper un déficit.
- Une hausse continue des charges de fonctionnement (bâtiment, jardins, entretien).
- Une économie ponctuelle liée à l'absence de direction jusqu'au 31 août 2025.
- Le report des acquisitions 2025.

243 700 € 233 700 € 233 700 € 263 700 € 293 700 € 293 700 € 293 700 €
- €
70 840 €
148 543 € 77 864 €
107 000 €
33 000 € 47 500 €
200 000 €
200 000 €
200 000 €
200 000 €
200 000 €
200 000 €
250 000 € 6 995 €
55 000 €
34 500 € 79 500 €
68 116 €
53 911 €
70 355 €
33 454 €
12 506 €
53 610 € 30 606 €
110 871 €
75 712 €
41 113 €
0
100000
200000
300000
400000
500000
600000
700000
800000
900000
2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Evolution des recettes
RECETTES DAC (sub an) DAC (sub comp.) + MOM + DEETS
REGION REUNION (sub an) REGION REUNION (sub comp.) AUTRES
REGIONALD'ARTCONTEMPORAIN12# RÉUNION
=, FONDS
cy 3s 14nuit rt#, 215$



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Déséquilibre dépenses/recettes
Le maintien de l'équilibre budgétaire jusqu'en 2023 a été permis par la mobilisation des reports, issus
notamment de la crise sanitaire.
En 2024, ces reports n'ont plus suffi à absorber les charges structurelles.
Grâce aux économies réalisées en 2025, au rehaussement de la contribution régionale, et au recours aux
partenariats, un équilibre a été retrouvé en fin d'exercice.
Toutefois, l'absence de report significatif en fonctionnement limite la capacité du FRAC à engager une
programmation ambitieuse en 2026.


77 900 € 139 960 € 125 922 €
286 918 € 327 278 € 300 038 €
130 199 €
285 500 €
372 250 € 363 871 €
397 904 €
468 298 € 443 578 €
498 233 € 6 698 €
35 313 € 38 490 €
47 661 €
70 742 €
84 957 €
115 215 €
178 400 €
204 000 € 202 529 €
226 000 €
246 751 €
231 145 €
218 000 €
71 850 €
316 613 € 283 122 €
278 228 €
146 153 €
142 541 €
39 900 €
0
200000
400000
600000
800000
1000000
1200000
1400000
2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Evolution des dépenses
Programme d'actions Fonctionnement (dont amortissement)
Dont amortissement Dont personnel
Investissement
- €
200 000 €
400 000 €
600 000 €
800 000 €
1000 000 €
1200 000 €
2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Dépenses - Recettes 2019 - 2025
Total dépenses Recettes Etat / Région (socle et compl.)
Report en fonctionnement Report en investissement
trace



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1.3 Hypothèses budgétaires pour 2026


Scénario 1 — Budget socle (non déficitaire)
(Base retenue pour le budget primitif 2026)

Objectif : assurer la continuité de fonctionnement et renforcer l'ancrage territorial par la médiation autour
de la collection.

Actions prévues :
- Circulation du container Bat'Karé.
- Expositions dans écoles, collèges, lycées et collectivités.
- Ateliers artistiques en accompagnement des circulations.
- Participation à Rendez-vous aux Jardins.
- La classe, l'œuvre + Nuit des musées : réactivation d'une grande installation.
- Valorisation du jardin (objectif : label « Jardin remarquable »).
- Finalisation du dispositif Autofocus numérique (objectif financier : 93 346 €).
- Workshop artisans/designers autour du tissage végétal au moment de la Design Week (2ème semaine
de septembre) avec de nombreux partenaires (Rubis Mécénat, Alliance Réunion Design, La route des
plantes, ESIROI Ecole d'Ingénieurs Réunion Océan Indien à Terre sainte, ENSA Ecole d'architecture
de La réunion).
- Mise à disposition d'exposition en relation avec la collection dans le cadre d'un partenariat longue
durée avec la Friche du Port.
- Accueil d'un étudiant stagiaire dans le cadre d'un partenariat avec le Muséum national d'histoire
naturel pour la préparation d'un projet possible sur le végétal/océan.

Effectif : 3 agents + 1 service civique + 1 stagiaire.


Scénario 2 — Budget de fonctionnement conforme aux missions d'un FRAC permettant un début de
véritable programmation artistique en plus du programme de médiation autour de la collection et de la
jeune création

Objectif : revenir au trépied caractéristique du fonctionnement propre aux missions habituelles d'un FRAC
: programmation artistique/ action culturelle/ développement de la collection.

Actions additionnelles par rapport au scénario 1 :
- Deux expositions originales produites en partenariat avec d'autres structures de diffusion
- Renforcement du maillage territorial et éducatif.
- Partenariat avec l'Université de la Réunion (et les Presses Universitaires indianocéanique)
Scénario 1 : Budget socle
Scénario 2 : Budget de fonctionnement conforme aux missions d'un
FRAC
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: RE $ CONTEMPORAINEë att ts RÉUNION



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- Développement d'une stratégie de communication originale, en particulier à l'intention du jeune
public [création de Podcasts radiophoniques]

Effectif : 4 agents + 1 service civique + 1 stagiaire.

Condition : obtention de financements complémentaires (mécénat, partenariats, prestations destinées aux
collectivités et/ou établissements scolaires, locations d'espaces).

À la suite de la réunion technique entre les membres publics et l'équipe du FRAC R éunion du 20
novembre 2025, il a été convenu de construire le budget primitif 2026 sur la base du Scénario 1, tout
en visant un glissement progressif vers le Scénario 2 en fonction des financements mobilisés en cours
d'année.


2 – ORIENTATIONS BUDGÉTAIRES 2026 — FONCTIONNEMENT
2.1 Recettes prévisionnelles
Contributions :
Le budget de fonctionnement est construit sur le principe de reconduction des montants de contribution et
d'aides au projet confirmés par les partenaires publics. Elles s'élèvent à :
- 273 700 € pour la DAC Réunion + 11 000 € de la DEETS pour 1 circulation du FRAC BAT'KARÉ,
- 220 000 € pour la Région Réunion,
- 030 000 € en nature pour la Région Réunion (équivalent mise à disposition maison, jardins et
dépendances,
- 003 010 € en remboursement de charges sociales.

Excédent reporté :
- 32 531 € d'aide à projet co nsolidées par la CDC (Caisse des dépôts et de consignations) pour le
projet Autofocus,
- 11 000 € inscrits pour la DEETS (Direction de l'économie, de l'emploi, du travail et des solidarités)
concernant le financement de 1 circulation FRAC BAT KARÉ.

Au total, les recettes prévisionnelles de fonctionnement inscrites au budget primitif 2026 s'établissent
à 551 241 €.

2.2 Dépenses prévisionnelles
Le budget de dépenses de fonctionnement total est, à l'identique des recettes, évalué à 551 241 €.
- Le projet artistique et culturel (selon les engagements 202 5 du FRAC REUNION) se déploie grâce à
une enveloppe prévisionnelle de 90 261 €, sensiblement identique à l'année 2025 (87 036 €).
- Les charges de personnel sont estimées à 229 680 € avec une équipe composée de 3 personnes. Le
renouvellement du poste de chargé·e des projets culturels ou autre poste peut venir modifier cette
ligne budgétaire de manière significative.
- Les frais généraux sont estimés à 146 300 € contre 165 018 € de dépenses réalisées en 2025.
- L'enveloppe réservée aux amortissements est fixée à 85 000 €.


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: RE $ CONTEMPORAINEë att ts RÉUNION



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3 – ORIENTATIONS BUDGÉTAIRES 2026 — INVESTISSEMENT
3.1 Recettes
Contributions :
Le budget d'investissement est construit sur le principe de reconduction des montants de contribution dont :
- 20 000 € pour l'État
- 30 000 € pour la Région Réunion.

L'excédent reporté :
- 50 000 € reporté, correspondant au budget d'acquisition 2025 non consommé , en l'absence de
Comité technique d'acquisition.
- 25 000 € de subvention reçue en 2025 par la DAC pour de petits équipement s et reporté sur 2026,
pour la réhabilitation du container.
- 93 346 € restant à financer sur le projet Autofocus avec pour piste d'approche, proposer une co-
production avec les partenaires (en cours).
- L'enveloppe dédiée aux amortissements a été évaluée à 8 5 000 €. L'enveloppe dédiée aux
amortissements sera réévaluée avec la validation et la participation de la Paierie régionale, grâce
à une technique comptable consistant à retirer de l'inventaire du FRAC les bien s immobilisés
obsolètes (mise à la réforme).
Cette opération permettra de réduire l'enveloppe d'amortissement, en particulier pour les biens
tels que : le premier container désormais installé sur le parvis, les éditions destinées à la vente, qui
ne relèvent plus du patrimoine immobilisé.

Au total, les recettes prévisionnelles d'investissement inscrites au Budget Primitif 2026 s'établissent à
303 346 €.
3.2 Dépenses
Le budget de dépenses d'investissement total, est, à l'identique des recettes, chiffré à 303 346 €, dont :
- 45 150 € pour le projet Autofocus (finalisation du développement du jeu),
- La collection et le chantier de la collection pour un montant de 108 700 €,
- Les équipements et mobiliers divers pour un montant de 28 000 €.

Une réserve de 121 496 €, correspondant aux reports qui pourraient être réalisés sur 2026, est notée, afin
d'équilibrer les comptes en investissement (technique comptable lié aux amortissements).

4 – CONCLUSION
L'année 2026 s'inscrit dans une dynamique de relance et de structuration après une année 2025 très
contrainte mais relativement stable.
Les différents scénarios présentés permettent au Conseil d'Administration d'orienter le futur budget primitif
et d'anticiper l'ambition retrouvée du FRAC à l'horizon 2027–2028, notamment grâce à la présentation d'un
projet INTERREG VI.


Le Conseil d'administration prend acte du débat d'orientations budgétaires 2026.















FONDSREGIONALD'ARTCONTEMPORAINRÉUNION
Présidentdu FRAC REUNION
EPCC FRAC REUNIONETABLISSEMENTPUBLIC DE COOPERATION CULTURELLEFONDS REGIONAL D'ART CONTEMPORAIN6, Allée des Flamboyants - 97424 PITON STLEUVel : 0262 21 80 29 - contactéfracreunionfrSiret : 200 011 849 00037 - APE : 91032
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Pour extrait conforme et certification de
l'exécution des formalités prévues aux articles L
1431-1 à L1432 -9 du Code Général des
Collectivités Territoriales ; le caractère
exécutoire prenant effet à compter de la date de
l'accusé réception de la Préfecture.
Piton Saint-Leu, le 12 décembre 2025
Le Président,
Mario Serviable

BUDGET OPERATIONNEL/PROGRAMMATION 2026 19/11/2025Scénario 1 — Budget socle (non déficitaire)DEPENSES 2026PREVISIONNELTYPE ACTIONSFONCTIONNEMENT INVESTISSEMENT[EXPOSITIONS PERMANENTES 8000€JEXPO 1 8 000 €PROGRAMMATION ARTISTIQUE JExPO2JEXPOSITIONS ITINERANTES 22 000€JEXPO 1 11000€JEXPO 2 11 000€|RESIDENCES DARTISTES - €AUTRES MANIFESTATIONS 4000€| PRESTATIONS DE SERVICES ARTISTIQUES 11425€ACTIONS CULTURELLES REGIE ET MATERIELS 3000 €CONSTAT D'ETAT 3000 €CHEF.FE PROJET 5000€RECOLEMENT 425€|MEDIATION 44 836 C 45 150 €ACCUEIL ET VISITE D'EXPO 1700€RESIDENCE EN MILIEU SCOLAIREMEDIATION REMUNERATION DES ARTISTES 5000€ATELIER PRATIQUE 6000€DEPOT D'ŒUVRES 540 €MATERIELS ET/OU LIVRET 2000€AUTOFOCUS 29 596 € 45 150 €TOTAL ACTIONS 90 261€ 45150 €ACQUISITION 2026 (+ report 2025) 100 000 €CHANTIER COLLECTIONCOLLECTION CHANTIER DOCUMENTATION COLLECTIONADHÉSION VIDÉOMUSEUM 8700 €COMITE TECHNIQUE D'ACQUISITION - €TOTAL COLLECTION - € 108 700 €IPERSONNEL {3 postes permanents + SC) 229 680 €[FORMATION 3000€[MISSIONS 8 000€JLOCATION IMMOBILIÈRE D —[FRAIS DE GESTION/PROVISION 19 170€MISE EN ŒUVRE [COMMUNICATION 4000€| PRESTATIONS DE SERVICES 94 927 €[MISE EN CONFORMITE MAISON 2000€ADHESIONS RÉSEAUX 2668€ASSURANCE 12 535€ACHAT BOUTIQUETOTAL MISE EN ŒUVRE 375 980€ - €



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Annexe


AMENAGEMENT/MOBILIERAMENAGEMENT REHABILITATION CONTAINER 25000 €EQUIPEMENTS CHANTIERS DES RESERVESFRAC RESTAURATION JARDIN "PARENTHESE OUVERTE" 3000 €CAPACITÉ D'ENGAGEMENT 121 496 €TOTAL AMENAGEMENT ET EQUIPEMENT - € 149 496€FDR JAMORTISSEMENTS 85 000€FDR ÎFOND DE ROULEMENTSOUS-TOTAUX DÉPENSES 551 241€ | 303 346 €GRAND TOTAL DEPENSES 854 587€
RECETTES FONCTIONNEMENT INVESTISSEMENTCPO 273 700€ 20000 €REPORT 2025 20000 €DAC DE LA REUNION SUBVENTION EN EQUIPEMENT 25000 €AAP PARTAAP RSTCPO 220 000 € 30 000 €REGION REUNION REPORT 2025 30 000 €AVANTAGE EN NATUREDec Te FINANCEMENT DEETS 11000 €REPORT 2025 11000 €SEIGNEMENT, DE LA RECHERCHE ACIFREINTERREG INTERREGAUTRES REMBOURSEMENT CHARGES SOCIALES 3000 €VENTES
AUTRES 10€AUTOFOCUS Caisse des dépôts et consignations (32 531€ reportés sur 2026) 32 531€Reste à financer (93 346€) 93 346 €[REPORT DES EXERCICES PRECEDENTS |JAMORTISSEMENTS 2026 85 000 €SOUS-TOTAUX RECETTES 551 241€ | 303 346€GRAND TOTAL RECETTES 854 587 €769 587 €



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